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计提所得税费用,有什么更好的办法吗? 之前是财务报表生成后,再去填写财务报表,再看企业所得税上面的核算,再反结账做账。 再计提所得税费用

2024-04-16 08:33
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-04-16 08:34

您好 根据本年利润的金额计提企业所得税就好了啊 不需要按照您说的这样麻烦 本季度本年利润的增加金额乘以所得税税率 就可以计提所得税费用了

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快账用户8678 追问 2024-04-16 08:35

有的时候,不是会有尾差,和企业所得税报表上面的金额。这个怎么避免了?

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齐红老师 解答 2024-04-16 08:36

尾差?是四舍五入的意思吗?

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快账用户8678 追问 2024-04-16 08:37

可能有的时候小数点,和企业所得税上保留的不一样

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齐红老师 解答 2024-04-16 08:38

应该是一样的哈 都是四舍五入 如果您计算准确 基本不会发生这样的事

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快账用户8678 追问 2024-04-16 08:43

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2024-04-16 08:44

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您好 根据本年利润的金额计提企业所得税就好了啊 不需要按照您说的这样麻烦 本季度本年利润的增加金额乘以所得税税率 就可以计提所得税费用了
2024-04-16
你好,这可以先计提再结账呢。
2021-10-14
你好,没有更便捷的办法了,只有按你那样操作才不需要自己加数据,来计提所得税
2023-07-13
不建议这样操作。正常应在季度末根据当季利润情况计提企业所得税,分录为 “借:所得税费用,贷:应交税费 - 应交企业所得税”,然后结转损益。按正确流程操作能保证财务数据连贯性和准确性,也符合会计核算规范。申报企业所得税就依据账上计提后的数据来填写。
2024-11-18
企业所得税的申报和财务报表的申报没有先后顺序的,你为什么不做完账计提了所得税在申报呢?
2021-01-12
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