老师，请问下，我们审计结束 了，然后有需要调整的地方，审计后的12月报表期末余额和之前余额不一样的， 如果要在4月份开始调整， 请问， 年初余额怎么变成审计后余额呢？
你好，同学，这个要反结账到23年度才行
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老师，我想请问您一下，审计报告出来的时候，审计把调整分录都给我们写好了，我这边调整好以后，怎么样在账上的余额表里面检查所调整的分录是不是正确，需要在余额表里和那个数据做对比呢。我手上有审计报告的。
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老师你好，审计给了一个22年12月的调整分录。我把这个分录做在了22年12月。但是因为系统不能自动更新23年的期初余额。那么请问下，这个调整分录，我是不是需要在23年1月再做一遍？
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老师好。我是参公事业单位，执行的是行政单位会计，今天结账，发现12月月份结账的话，会计报表是平衡的，收入费用表的本期盈余是-1152，和资产负债表的本期盈余-1152一样，是负数。然后我年度结转后，再结年度账时，发现资产负债表的“负债+所有者权益合计”的期末余额数不等于资产合计期末余额，而且还比资产合计数多了+1152，这个数正是本期盈余－1152的反数请问什么原因，我该怎么调。是不是预算会计结转后还要调到财务会计账上，叫什么差异调整?
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老师，你好，所有的往来余额是负数的都要重分类一下科目，所以报表数字按重分类之后调整，做审计报告的要求，那这个调整后原来的财务报表和调整后的报表余额会不一样，但是，我之前申报的政府项目已经填写的财务报表和这个就不一样了，怎么办。
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老师，请问下，我们审计结束 了，然后有需要调整的地方，审计后的12月报表期末余额和之前余额不一样的， 如果要在4月份开始调整， 请问， 年初余额怎么变成审计后余额呢？
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但是，12月的报表都上报税务系统了， 不可以反结账吧
可以的，不然影响不了期初数据
老师， 如果12月反结账了 ， 问题是凭证要补打重新装订分录， 上报税务系统的12月报表数据不一样，这怎么办呢
这个没关系的，申报了不用更正的，差异可以放在下一年纳税调整
凭证的话直接补打，调整分录
但是12月 不好反结账，工作量太大了
那就直接调整在当期，摘要写清楚，损益科目用以前年度损益调整
我们是小企业会计准则
直接用未分配利润科目
老师，比如说上年收入记多了20万 调出来， 本来上年利润-50万的，现在利润变成-70万， 怎么做分录呢？
借未分配利润20 贷应收账款20
然后摘要写清楚即可的
老师， 这样的话，这次税务系统上报的月报和季报还是填写审计前所生成的报表是吗？
是填写审计前所生成的报表