你好,同学,这个要反结账到23年度才行
老师,我想请问您一下,审计报告出来的时候,审计把调整分录都给我们写好了,我这边调整好以后,怎么样在账上的余额表里面检查所调整的分录是不是正确,需要在余额表里和那个数据做对比呢。我手上有审计报告的。
老师你好,审计给了一个22年12月的调整分录。我把这个分录做在了22年12月。但是因为系统不能自动更新23年的期初余额。那么请问下,这个调整分录,我是不是需要在23年1月再做一遍?
老师好。我是参公事业单位,执行的是行政单位会计,今天结账,发现12月月份结账的话,会计报表是平衡的,收入费用表的本期盈余是-1152,和资产负债表的本期盈余-1152一样,是负数。然后我年度结转后,再结年度账时,发现资产负债表的“负债+所有者权益合计”的期末余额数不等于资产合计期末余额,而且还比资产合计数多了+1152,这个数正是本期盈余-1152的反数请问什么原因,我该怎么调。是不是预算会计结转后还要调到财务会计账上,叫什么差异调整?
老师,你好,所有的往来余额是负数的都要重分类一下科目,所以报表数字按重分类之后调整,做审计报告的要求,那这个调整后原来的财务报表和调整后的报表余额会不一样,但是,我之前申报的政府项目已经填写的财务报表和这个就不一样了,怎么办。
老师,请问下,我们审计结束 了,然后有需要调整的地方,审计后的12月报表期末余额和之前余额不一样的, 如果要在4月份开始调整, 请问, 年初余额怎么变成审计后余额呢?
老师您好,请问乡镇卫生院因医疗纠纷等原因垫付患者医疗费用,财务会计和预算会计怎么写分录呢?
老师你好,投资者预期收益率为什么不能作为折现率呢,
老师固定资产更新决策为什么不能用现值指数法呢,
超豪华小汽车才要交消费税吧?
老师,我给客户开了32万的发票,因我公司发货延期了,对方在几个月后付款时直接扣了我司1600元,我要怎么做账?
老师为什么库存股会导致每股收益增加,老师什么是配售股票呢,用大白话给我解释一下呗谢谢
老师,我没有做继续教育是不是不能报名参加中级会计考试,继续教育得需要时间吧,我现在是不是跟不上了?
老师,我没有做继续教育是不是不能报名参加中国考试
现金盘盈盘亏 教材说需要先录入批准前分录,然后再录入批准后分录,请问: 若当月发现盘盈盘亏,当月就查到原因,可不可以直接跳过批准前这个分录,直接录入批准后的分录做账可以么?
食品证主体业态变更需要去门店审核吗?
但是,12月的报表都上报税务系统了, 不可以反结账吧
可以的,不然影响不了期初数据
老师, 如果12月反结账了 , 问题是凭证要补打重新装订分录, 上报税务系统的12月报表数据不一样,这怎么办呢
这个没关系的,申报了不用更正的,差异可以放在下一年纳税调整
凭证的话直接补打,调整分录
但是12月 不好反结账,工作量太大了
那就直接调整在当期,摘要写清楚,损益科目用以前年度损益调整
我们是小企业会计准则
直接用未分配利润科目
老师,比如说上年收入记多了20万 调出来, 本来上年利润-50万的,现在利润变成-70万, 怎么做分录呢?
借未分配利润20 贷应收账款20
然后摘要写清楚即可的
老师, 这样的话,这次税务系统上报的月报和季报还是填写审计前所生成的报表是吗?
是填写审计前所生成的报表