演示账套

老师好！请问用资产负债表和利润表填列统计报表，统计报表要填列的数是累计数，那么想问一下资产负债表每个月的金额其实就是一个累计数对吗？利润表的本期金额都是当月的吗？如果需要累计数的话，是要把几个月相加吗？

2024-04-17 17:19

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-04-17 17:20

您好，不是的，负债表是时点数，也就是12月31日这一天的数据，利润表是累计数，我们利润表里有最后一列就是累计数，统计填的是23年全年的金额，

快账用户9291 追问 2024-04-17 17:24

统计台账填列的是累计数！按照你这样说，拿流动资产合计为例，1月份是20529千元，那1-2月份我要把1月份的+2月份的资产负债表中流动资产合计数填列进去吗？那不对啊，我们总共也没有这么多流动资产合计啊！2月份的流动资产合计金额，不是按科目余额表中出来的吗？上期余额借方+本月发生额借方-本期发生额贷方？

快账用户9291 追问 2024-04-17 17:26

那1月份的也应该是累计到了2月份来了啊！应该是直接1-2月份的金额是直接用2月份的资产负债表数直接填列，不用再加1月份的吧！

齐红老师解答 2024-04-17 17:28

您好，不是的，可能有表达让您误解了，负债表是时点数，就是月末那一天的数据，不用累加的。利润表的数据才是本年累计数

快账用户9291 追问 2024-04-17 17:32

好的！也就是资产负债表填列，我只用按当月的数据直接填列就可以了，利润表的数据我们公司导出来的只有本期金额和上期金额，没有累计金额，那我要填列就需要每个月的利润表数相加，是吧！

齐红老师解答 2024-04-17 17:36

您好，是的是的，是这么理解的哦，

快账用户9291 追问 2024-04-17 17:37

好的！谢谢老师！

齐红老师解答 2024-04-17 17:37

亲爱的朋友，您太客气了，祝您每天开心！希望以上回复能帮助您，感谢善良好心的您给我一个五星好评~