老师，一年的咨询费，发票上标注202401-202412月，开进的是专用发票，支付时 借：长期待摊费用 贷：银行存款，但是发现待摊只是不含税部分，长期待摊不平，进项税额的缘故，
你好！你红字冲减之前的，然后按发票重新做
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我们公司有个咨询费，去年发生的，借，长期待摊费用，贷，应付账款，支付了，借应付账款，贷，银行存款，每个月也摊销。今天查账发现这样做不对，不应该计入长期待摊，应该是待摊费用，请问，分录现在应该怎么调，
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老师 7月付房租费用，房租发票也开了，专票，分录是：借长期待摊费用 250000应交税费～应交增值税（进项税额）7500 贷银行存款，当月摊销房租，借管理费用房租 贷：长期待摊费用
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请老师给看一下，一次性支付了一年以上的费用时，发生时和摊销时的分录这样做正确吗？另外，请问一下，如果是固定资产折旧的话，是下月才开始的吗？ 发生时 借：长期待摊费用 xx 贷：银行存款 xx 摊销时： 借：管理费用 ×× 贷：长期待摊费用 xx
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老师，去年的房租付款了，没发票，每月已经分摊了， 借：其他应付款 贷：银行存款 借：制造费用-房租， 贷：其他应付款 现在开了去年的发票了，要怎么做凭证？ 是借：长期待摊费用， 进项税， 贷：其他应付款 借：其他应付款 制造费用-房租（税金金额）红字 贷：长期待摊费用 这样可以吗
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老师，一年的咨询费，发票上标注202401-202412月，开进的是专用发票，支付时 借：长期待摊费用 贷：银行存款，但是发现待摊只是不含税部分，长期待摊不平，进项税额的缘故，
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老师：请问一下季度企业所得税申报表申报时，实际利润总额为正数，可以填写负数，到年度汇算清缴时再正确填写吗？我们公司找的代账公司就是这么做的，平时不管有没有利润，季报中利润总额都填的负数
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找郭老师，老师我客户没注册公司时，投入了一个录音棚，后开始注册公司，租房子装修等，也没开发票，接手时，接大约数已经进帐20多万，这些费用怎么能进来，评估好使不，这账该怎么处理？
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老师，摊销时是按价税合计的金额来摊销吗？这样长期待摊费用的金额才会平
你好！是按不含税的来摊销 你红字分录冲减长期待摊
老师，价税合计12000，1、支付的时候借：长期待摊费用 12000 贷：银行存款 12000 2、每月按不含税金额来摊销 3、红字冲减 的分录怎么做？
能不能一次性计入费用啊？
你好！红字分录借：长期待摊费用- 12000 贷：银行存款- 12000 这样一次做不符合权责发生制
老师，我问的是：支付时 借：长期待摊费用 12000 贷：银行存款 12000，待摊按不含税金额摊销，最后全部摊销完，长期待摊费用会有余额（进项的税额），
你好！进项你抵扣了就没有余额了