老师，企业所得税季报加速折旧怎么填？我们23.12月购进的空调2万元。 24.3月做了账务处理 ： 借 管理费用 折旧 2万 贷 累计折旧 2万 那我这个 季度企业所得税预缴申报表中固定资产加速表需要填写吗，因为账面折旧了2万，没有形成差异。 还需要填这个表吗？

老师好！ 如果我7月份购进30万元的汽车，那么在居民企业所得税（7月至9月季报）预缴申报表中，固定资产加速折旧（扣除）优惠表中固定资产一次性除填好后，下一季度（10月至12月）如果没有新增固定资产一次性扣除，那固定资产加速折旧（扣除）优惠明细表中固定资产一次性扣除表格中就不用填任何数字了，对吗？还是需要把上季度的数字填进去啊？另外在居民企业所得税预缴申报表（1月至12月）年报中的固定资产一次性扣除也要如实填写的，对吗

老师好！ 如果我7月份购进30万元的汽车，那么在居民企业所得税（7月至9月季报）预缴申报表中，固定资产加速折旧（扣除）优惠表中固定资产一次性除填好后，下一季度（10月至12月）如果没有新增固定资产一次性扣除，那固定资产加速折旧（扣除）优惠明细表中固定资产一次性扣除表格中就不用填任何数字了，对吗？还是需要把上季度的数字填进去啊？另外在居民企业所得税预缴申报表（1月至12月）年报中的固定资产一次性扣除也要如实填写的，对吗

一、1.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第3行“利润总额_本年累计金额”为：【-8000】元；2.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第1行“营业收入_本年累计金额”为：0元；3.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第2行“营业成本_本年累计金额”为：0元；4.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第3行“利润总额_本年累计金额”不为0，但是营业收入和营业成本都为0，请确认是否准确填写。二、1.《资产加速折旧、摊销(扣除)优惠明细表》第2行第2列：“账载折旧/摊销金额”:【0】元；2.第2行第2列“账载折旧/摊销金额”，填报纳税人享受资产加速折旧、摊销和一次性扣除优惠政策的资产，会计核算的本年资产折旧额、摊销额。一般不为0，请核实。 老师申报季度企业所得税的时候风险扫描提示出这么多 有没有关系啊 但是确实是没有收入成本 只有费用 也没有折旧

老师，有关企业所得税申报问题，A201020资产加速折旧摊销扣除优惠明细表的一些填写情况。老师，例如我购入的固定资产是1万元，已折旧了1000元，一般税务税务政策和会计处理政策是一样的，都是1000元。那么第1列是不是填1万，第二列和第三列填1000。第四列填写1万。第五列纳税调减额填写9000元，老师是这样填写吗？

老师，企业所得税季报加速折旧怎么填？我们23.12月购进的空调2万元。 24.3月做了账务处理 ： 借 管理费用 折旧 2万 贷 累计折旧 2万 那我这个 季度企业所得税预缴申报表中固定资产加速表需要填写吗，因为账面折旧了2万，没有形成差异。 还需要填这个表吗？