小企业会计准则 以前年度有多计提和少计提的固定资产折旧 该怎么调整呢 没有以前年度损益调整科目 自己增加吗 还是入到未分配利润 麻烦老师列下分录谢谢
利润分配未分配利润就行
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您好，我家以前年度有多提累计折旧，我才发现，我想今年调整，我家是企业会计准则，可以不走以前年度损益调整吗？麻烦告知一下分录怎么做，我家以前都是亏损，可以不补交企业所得税吗？还是不管往年亏不亏损都必须交企业所得税呢？谢谢
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老师，在2022年有两笔公积金未计提，小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目用利润分配-未分配利润调整，分录是这样写吗 借 利润分配-未分配利润 13922 贷 应付职工薪酬-公积金13922 后面的分录还要怎么写？
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前一年12月的附加税金额计提错了，且金额计提少了，导致第二年一月份缴纳的时候附加税出现了贷方负数，这个还怎么处理了？谢谢 借以前年度损益调整 贷应交税费附加税， 借，利润分配未分配利润， 贷，以前年度损益调整 汇算清缴纳税调减 老师您好，小企业会计准则是不是不可以用以前年度损益调整科目来调账呢？那该怎么处理呢
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老师，固定资产折旧计算有误，以前年度的要调整，我用了以前年度损益调整这个科目调了，当时这样写的分录：借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整，但我们运用的是小企业会计准则，请问怎么调，怎么写分录？
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小企业会计准则，发现以前年度收入和成本都有记错，没有以前年度损益调整，该怎么做账呢？通过利润分配-未分配利润科目发现净利润累计数不等于负债表未分配利润的差额
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老师，我公司是小规模纳税人，我公司25年的账是代理记账公司做的，做的比较乱，我不打算用代理记账做的账，我打算自己从头做，但是在12月底前出不来数据，所以现在我把收入弄对，保证增值税是对的，其他的数据就先代理记账会计按她的数据申报第四季度的税费，我可以在企业所得税汇算清缴时把正确的数据填进去，这样的话，我自己做的25年的报表跟企业所得税汇算清缴的数据是一致的，但是我的报表和25年代理记账做的申报税费填的的每个季度的报表不一样，这样没关系吧？
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借累计折旧贷利润分配未分配利润。这个是多做的折旧少做的话，就做相反的。
那需要更改以前年度年报吗 差额3千块钱
对的，是的，汇算清缴需要纳税调增或者调减。
以前少计提和多计提的 都要调减调增吗 改今年报表可以了吧
分录就这样喔 管理费用科目的不用管杯
少了计提的需要纳税调减，多集体的需要纳税调增。
好的 不涉及到管理费用了吧 年报我就调增调减
你不做管理费用涉及到纳税调增调减。