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老师,请问年底汇算清缴,职工薪酬这张表中张载金额,实际发生金额,税收金额分别应该咋么填写,谢谢

2024-04-24 15:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-24 15:50

要是全部计提并且发放的这三个数据是一个数。

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快账用户3395 追问 2024-04-24 15:52

如果12月计提的工资,但是是次年1月发放的,那这个是咋么填写

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齐红老师 解答 2024-04-24 15:53

你好 发的就行 就是计提 和发的一样金额   填写一样的数据   这三个都填写应付职工薪酬这个金额

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齐红老师 解答 2024-04-24 15:53

汇算清缴前发的工资可以税前扣除。1月份发的也包括实际支出这里。

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快账用户3395 追问 2024-04-24 15:54

好的,谢谢!

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齐红老师 解答 2024-04-24 15:56

不客气问题解决,请好评,谢谢。

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要是全部计提并且发放的这三个数据是一个数。
2024-04-24
你好,汇算清缴表A105050职工薪酬中的税收金额填实际发生额
2021-05-14
同学你好 第1列“账载金额”填报纳税人按照国家统一会计制度计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴;也就是实际支付工资总额。 第2列“税收金额”填报纳税人按照税收规定允许税前扣除的工资薪金。 如本行第1列≥第2列,第1列减去第2列的差额填入本行第3列“调增金额”;如本行第1列<第2列,第2列减去第1列的差额填入本行第4列“调减金额”。
2021-04-26
账单金额填写计提的 实际金额是实际支付出去的 税收金额,是允许抵扣企业所得税的, 如果没有扣除,比例和实际金额是一样的。
2023-03-15
你好,帐载实际发生和税收金额应该是一致的,因为到了现在上年度的工资应该全部发完了的
2021-05-11
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