老师你好，我现在反过2023年年底的那个财务这边做的那个资产表和负债表，但是我不是做那个材料暂估吗？我要做一个分录，但是做好，它的资产负债表那个数据是只有资产对，利润表没有不对，怎么回事

老师你好，是这样子的，，我做了一个应付暂估，库存商品，库存商品，未分配利，然后他的资产表有变为什么利润表好像没有变

这个不影响里面不要影响资产负债表

是的，只不过是他的应付账款的数有变，还有他的那个未分配率数据有变，但是它的利润表没有变，怎么回事

利润表就是不影响呀，因为你没有做今年的成本费用，这个未分配利润，它不影响本年利润。

因为这样子的，因为暂估材料一直发票没有回，然后我现在报2023年1月1~12月31号的年度财务报表和那个企业所得税年报，所以现在我想冲掉这个材料，所以做了应付暂估，库存商品，库存商品，未分配利润，就做了一个分录，然后资产表他这边只是应付金额有变，还有他的未分配利有变，是它的未分配率，今年的减去去年的好像不等于利润表里面的营业利润，但是他的利润表没有变，

利润表就是不变的，因为这个是跨年的，是以前月份的，利润表是今年的呀。汇算清缴的时候，纳税调增就可以了。

那意思是说，我在这个月2024月4月做一笔应付账款暂估1万，库存商品I万，库存商品1万，未分配利润1万，就在这个月做一笔分录，然后结转之后再去申报2023年1月1~12月31的。企业所得税年报纳税调金额1万进去。就可以了吗？没有必要返回2023年1月1这边重新调帐