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老师,合同约定税率是服务费6的税率,但是明细清单里面有硬件配置,硬件是实施软件系统必备的,开具发票是只开服务费还是按照明细清单软硬件分开开具发票?

2024-04-30 11:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-30 11:43

你好,同学 因为核心服务费,可以按照6%服务费开具

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快账用户2760 追问 2024-04-30 11:44

但是,我们进项有硬件,销项没有可以吗

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齐红老师 解答 2024-04-30 11:45

这个可以的,相当于配件

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快账用户2760 追问 2024-04-30 11:50

有些小点的配件也是随着合同明细一起销售的,采购时可以直接进销售费用-配件吗

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齐红老师 解答 2024-04-30 11:51

是的,同学,你说的很对的

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相关问题讨论
你好,同学 因为核心服务费,可以按照6%服务费开具
2024-04-30
您好,这个是需要按照区分的
2024-04-30
您好,关于研发服务中硬件和软件税率的确定: 1.软件部分:如果软件部分符合技术合同相关规定,并在科技局备案,是可以开具免税发票的。这是因为软件相关的技术开发等服务在满足一定条件下可以享受税收优惠政策。 2.硬件部分:一般情况下,硬件如果作为货物销售,适用的增值税税率是 13%。但是如果硬件是作为研发服务的一部分,并且与整体的研发服务无法分开核算,那么可能会按照研发服务的税率 6% 来征收。 如果硬件能够与软件和研发服务明确区分开来,且属于货物销售性质,那么应该按照 13% 的税率开具发票。 3.相关文件查找,可以参考《中华人民共和国增值税暂行条例》及其实施细则,其中对不同应税行为的税率有明确规定。 对于软件相关的税收优惠政策,可以查看《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100 号),该文件对软件产品增值税优惠有具体规定。 另外,在《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36 号)中,对研发服务等现代服务业的增值税税率和相关规定有详细说明。
2024-12-16
第二种肯定是有风险的,毕竟你是卖的是硬件部分
2024-12-26
 你好;     你们是  包工包料的话;人工不超过30%比例 ;  材料不超过60%比例; 其他和机械大概在10%左右    
2022-06-02
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