请问我们自查出2011年有笔账款未结转为收入，想现在做调整，应该怎么做？ 税务这边是不是还要交罚款和滞纳金呢？
罚款不一定，但是有滞纳金。当时挂的是预收账款嘛，借预收账款 贷利润分配，未分配利润 应交增值税， 这个是确认收入的。
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老师，请问做账务调整，把以前年度的个人所得税滞纳金由应交税款调整为支出这样的做法正确吗？我想请问一下小规模纳税人该怎么查看是按月申报还是按季度申报
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公司收到两张报销的餐饮业普通发票，是去年入账的，没有签合同，只有一张收据。今年税务局查出来说那个公司虚开发票，一共一万多块钱的 要我们这边罚款交滞纳金，罚25%，和滞纳金 该怎么应对？
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老师：我们以前的会计，进项税和销项税，没有结转。我统一结转这样的分录可以吗？借：应交税费-销项税，贷：转出未交增值税， 借： 转出未交增值税 贷：应交税费-进项税。 然后做：转出未交增值税，和未交增值税。有税做交税。没有税做留抵对吧。问题是好几年过去了。未交增值税和转出未交增值的分录和应该交的对不上了。这样我怎么调整呢。我想做一笔分录吧以前的调整平了。以后我自己的就好弄了，改怎么办呢。
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老师您好，税局专管员问2017年两笔罚款和滞纳金，我自查了账是税费和社保延缴的罚款和滞纳金，现税局说这个企业所得税疑点要自查一下，并问1、是否在一般成本支出中反映？2、这个收税滞纳金是否属于罚没支出中按照规定经济合同规定支付的违约金、罚款？这个是什么意思？我们做的罚款和滞纳金科目都是在营业外支出下面的。请问我应该怎样去回答？谢谢
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老师：我们以前的会计，进项税和销项税，没有结转。我统一结转这样的分录可以吗？借：应交税费-销项税，贷：转出未交增值税，借：转出未交增值税贷：应交税费-进项税。然后做：转出未交增值税，和未交增值税。有税做交税。没有税做留抵对吧。问题是好几年过去了。未交增值税和转出未交增值的分录和应该交的对不上了。这样我怎么调整呢。我想做一笔分录吧以前的调整平了。以后我自己的就好弄了，改怎么办呢。
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老师，我们有一个公司要注销了，另一个公司欠他300多万怎么弄啊
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老师，外贸企业首单是EXW出口，什么时候可退税，退税都需要哪些单证，我们现在外贸企业注册地与我们一家生产企业是同一个注册的，出口的产品是从我们生产企业直接走货的，在退税环节需要注意哪些事项。
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老师:问个问题，A的厂房让B白用，双方未签合同，厂房电费B负担，应该电业局直接给B开发票，B付电费给电业局，还是电业局给A开发票，A付电费给电业局，然后A再给B开电费发票，B将电费付给A，谢谢！
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你好老师个体户经营期限是多少年
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退货1706件，仓库返工后1614，那么损耗92件，货款未收，怎么做 借主营业务收入-1706 贷应收账款 借营业外支出 贷库存商品92 这样做对吗？感觉怪怪的
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老师您好 出口的业务必须开发票吗
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我们购入时取得的是普通发票，无法抵扣进项，现在出售，能不能按照简易计税办法开票缴纳增值税
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