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老师,生产设备原本10年的折旧我做账是五年,我想改账怎么改

2024-05-14 11:11
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-14 11:12

不需要改账的了,汇算是做纳税调增就行

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快账用户5879 追问 2024-05-14 11:15

老师,是这样的,这个生产设备是申请的政府资金购买的,专款专用,当时计入到了专项应付款,那这个设备的折旧费用肯定不能税前扣除,所以上年度折旧25万,全部纳税调增这样可以吗?

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齐红老师 解答 2024-05-14 11:18

你填税收金额按10年计提折旧,差额就是纳税调增

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快账用户5879 追问 2024-05-14 11:20

不征税收入的支出的费用不是不能税前扣除吗?老师,所以我全部调增不对吗?

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齐红老师 解答 2024-05-14 11:21

是的,不征税收入的支出的费用是不能税前扣除

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快账用户5879 追问 2024-05-14 11:26

所以说这个生产设备本应该按10年折旧,我按照五年折旧,上年度折旧25万,税收是多少,调增又是多少,请老师耐心解答,谢谢

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齐红老师 解答 2024-05-14 11:30

是的,全额做纳税调增就是了。

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