对公户转入公积金账户怎么做分录

上个月末转入了500进了到公积金账户了，这个月初补缴去年的？这个表看不懂

你好，对公户转入公积金账户，是缴纳公积金的意思？  麻烦给个正面回复，好吗

是缴纳缴纳公积金

你好 借：应付职工薪酬—公积金，其他应收款（个人负担部分） 贷：银行存款 

缴纳去年的也是这样做吗

你好，缴纳是这样做分录的（如果是计提，就需要考虑跨年损益事项的问题了）

去年已经计提过，但是计提金额跟缴纳金额不对

你好，如果是少计提了，就补计提。 如果是多计提了，就冲销多计提的金额

补缴只补缴了一个人的，之前计提的一个人600，现在个人缴纳的是500，

你好，是针对上面的回复，还有什么疑问吗 

就是去年已经计提，现在要冲销，这个需要考虑跨年损益的问题吗

你好，去年如果是多计提了，现在冲销，就需要  考虑跨年损益的问题 

跨年损益怎么做？

你好，冲销多计提的分录是 借：应付职工薪酬，贷：以前年度损益调整 

嗯，是上月转到公积金账户的，上个月缴纳了去年10月的，是按月冲销吗？这个月缴纳了去年11、12月，

你好，可以按月冲销，也可以汇总一笔把总的多计提的金额冲销

感谢邹老师