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老师,请问汇算清缴填职工薪酬231092.48工资数后,纳税调整表也要跟着调增231092.48

2024-05-16 18:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-16 18:50

您单位的实际情况是这些工资没有实际发放嘛? 为啥全部调增了?

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快账用户9315 追问 2024-05-16 18:53

已经发放了呀

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齐红老师 解答 2024-05-16 19:31

发放了以后 纳税调整明细表就不需要调增的 账载金额 实际发生金额 税收金额 都是一样的 如果全部发放了的话

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您单位的实际情况是这些工资没有实际发放嘛? 为啥全部调增了?
2024-05-16
你好,是的,都是要填写的。
2024-05-07
账载金额就是应付式工薪酬贷方数, 税收金额是属于,借方累计数。
2023-03-31
同学, 你好 可以按照以下规则填。 职工薪酬支出及纳税调整明细表填写: 职工薪酬支出: 1.第1行“一、工资薪金支出”:填报纳税人本年度支付给在本企业任职或者受雇的员工的所有现金形式或非现金形式的劳动报酬及其会计核算、纳税调整等金额,具体如下: (1)第1列“账载金额”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。 (2)第2列“实际发生额”:分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方发生额(实际发放的工资薪金)。 (3)第5列“税收金额”:填报纳税人按照税收规定允许税前扣除的金额,按照第1列和第2列分析填报。
2024-05-10
你好!有工资薪金的最好是填写
2022-04-26
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