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纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写

2024-05-19 01:02

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2024-05-19 01:11

在填写2023年企业所得税年度纳税申报表时，您需要根据提供的企业基本信息、会计政策、预缴税款等信息，按照税法规定和税务局提供的申报表格式，逐项填写。以下是根据您提供的信息，填写企业所得税年度纳税申报表的基本步骤和需要注意的几个关键点： 1.封面及基本情况页： 2.利润表： 3.资产负债表： 4.企业所得税计算表： 5.企业所得税申报表： 6.其他相关附表： 7.声明及签字：

齐红老师解答 2024-05-19 01:11

1.在填写2023年企业所得税年度纳税申报表时，您需要根据提供的企业基本信息、会计政策、预缴税款等信息，按照税法规定和税务局提供的申报表格式，逐项填写。以下是根据您提供的信息，填写企业所得税年度纳税申报表的基本步骤和需要注意的几个关键点： 2.封面及基本情况页： 3.利润表： 4.资产负债表： 5.企业所得税计算表： 6.企业所得税申报表： 7.其他相关附表： 8.声明及签字：

齐红老师解答 2024-05-19 01:14

* **封面及基本情况页**： * 企业名称：广西海博商贸有限公司 * 纳税人识别号：91450107561581218F * 注册地址：南宁市秀灵路37号 * 法定代表人：张亮（请根据实际情况填写） * 联系电话和邮箱：请根据实际情况填写 * 税务登记日期：2020年 * 会计准则：企业会计准则 * 记账本位币：人民币 * 企业类型：居民企业 * **利润表**： * 根据会计准则编制的利润表数据，填写营业收入、营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用等。 * **资产负债表**： * 填写流动资产、非流动资产、流动负债、非流动负债和所有者权益等项目。 * **企业所得税计算表**： * 利润总额：根据利润表中的数据填写。 * 税收调整事项：根据税法规定进行各项调整。 * 应纳税所得额：利润总额%2B税收调整事项。 * 企业所得税税率：一般为25%，除非有特定优惠政策。 * 本年应缴企业所得税：应纳税所得额×税率-已预缴税款。 * **企业所得税申报表**： * 填写企业基本信息、利润总额、应纳税所得额、已预缴税款等信息。 * 计算本年度应补（退）税款。 * **其他相关附表**： * 根据税务局要求，可能需要填写其他相关附表，如固定资产折旧表、无形资产摊销表等。 * **声明及签字**： * 企业法定代表人或负责人签字，并加盖公章。 * 会计负责人和办税人员签字。