2023.12计提的奖金，2024年企业所得税汇算清缴前决定不发了，那凭证怎么处理？企业所得税汇算清缴怎么申报？2023年度财务报表年报要做什么调整吗？
借应付职工薪酬，工资 贷利润分配未分配利润。然后职工薪酬明细表实际金额税收金额不要填写调增 年财务报表不用调整的。
-
Q
请问我2023年已经审计2022年财报。现在要调出2022年部分成本，然后改2022年的企业所得税汇算清缴，调整的账务处理是在2024年3月，那我2022年企业所得税汇算清缴利润就和审计利润不同了，这种有影响吗？怎么处理？
-
Q
老师，请问2023年汇算2022年度清缴时业务招待费纳税调增了40000，2023年做了补缴企业所得税用了以前年度损益调整科目，2024年汇算2023年的清缴时我需不需要调整报表呢？
-
Q
老师，企业所得税汇算清缴申报，是先把年报的财务报表申报了之后再申报所得税汇算清缴申报，还是先申报所得税汇算清缴后再申报年报财务报表，2023年有些费用需要纳税调增，要怎么处理呢？
-
Q
2023.12计提的奖金，2024年企业所得税汇算清缴前决定不发了，那凭证怎么处理？企业所得税汇算清缴怎么申报？2023年度财务报表年报要做什么调整吗？
-
Q
老师 汇算2023年企业所得税时补缴了企业所得税100元，未计提，2024年如何处理呢 做入以前年度损益调整要去调整报表吗
热门问答 更多>
-
老师 我想问下什么情况才能开票 我不敢乱开发票 不知道哪样是虚开发票
-
老师你好！建筑工程预缴10万元，本期抵扣7.8万元，余额为2.20万元，老师怎样做分录，老师指导一下
-
请问下企业所得税收入是什么收入
-
请问老师，假如一个个体户去年拿到营业执照，一直未做税务登记，但有收入，今年四月份税务登记，那七月份申报时需要把去年的，今年一到三月的收入也申报吗？如果申报，收入算几月份的呢？
-
老师，那A公司（70%）是公司，受益人备案怎么填，信息表都是填个人信息的
-
老师，我司2月收到个税手续费返还，执行企业会计准则（2001），计入其他业务收入对不？同时申报增值税，由于小规模纳税人季度销售额未超过30万，所以增值税计入营业外收入，这样处理对不？
-
老师好，在摊销房租的时候，最后多出一分钱。请问怎么处理呢？
-
比如制造费用200元，其中A产品生产了100件，销售了90件，库存剩余10件；B产品销售库存50件，C产品生产了50件，卖了50件，按分摊额去结转生产成本和销售成本怎么结转在库存里的数呢？尤其是B产品里的生产成本和销售成本分别怎么结转呢？
-
我是学堂vip，我想学手工账的月结年结和跨越数据衔接的明细账总账登记，能在哪里找到视频课程，请详细指导
-
老师你好，我们公司有3个股东，2个自然人（27%和3%）和一个A公司（70%），A公司是国内注册企业，是100%外资投资，我司对A公司受益人备案该怎么填？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
”然后职工薪酬明细表实际金额税收金额不要填写调增“，，为什么不要填写调增啊？
调增自动出来 因为实际金额，这个是你实际支付出去的，没有支付你这里不要填写呀。然后税收金额，这个是允许抵扣所得税的，你也没有发下去，所以不要加上这一笔。
没法直接填写调增这一列。
比如去年工资10万全发，奖金8万计提未发，账载金额写18万吗？实际发生额10万吗？税收金额写8万吗？
你好，账载金额18万，实际金额10万，税收金额10万。
好的 谢谢 税收金额10万 ，刚刚手误写错了
不用客气，工作愉快。