2023.12计提的奖金，2024年企业所得税汇算清缴前决定不发了，那凭证怎么处理？企业所得税汇算清缴怎么申报？2023年度财务报表年报要做什么调整吗？
借应付职工薪酬，工资 贷利润分配未分配利润。然后职工薪酬明细表实际金额税收金额不要填写调增 年财务报表不用调整的。
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请问我2023年已经审计2022年财报。现在要调出2022年部分成本，然后改2022年的企业所得税汇算清缴，调整的账务处理是在2024年3月，那我2022年企业所得税汇算清缴利润就和审计利润不同了，这种有影响吗？怎么处理？
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老师，请问2023年汇算2022年度清缴时业务招待费纳税调增了40000，2023年做了补缴企业所得税用了以前年度损益调整科目，2024年汇算2023年的清缴时我需不需要调整报表呢？
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老师，企业所得税汇算清缴申报，是先把年报的财务报表申报了之后再申报所得税汇算清缴申报，还是先申报所得税汇算清缴后再申报年报财务报表，2023年有些费用需要纳税调增，要怎么处理呢？
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2023.12计提的奖金，2024年企业所得税汇算清缴前决定不发了，那凭证怎么处理？企业所得税汇算清缴怎么申报？2023年度财务报表年报要做什么调整吗？
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老师 汇算2023年企业所得税时补缴了企业所得税100元，未计提，2024年如何处理呢 做入以前年度损益调整要去调整报表吗
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”然后职工薪酬明细表实际金额税收金额不要填写调增“，，为什么不要填写调增啊？
调增自动出来 因为实际金额，这个是你实际支付出去的，没有支付你这里不要填写呀。然后税收金额，这个是允许抵扣所得税的，你也没有发下去，所以不要加上这一笔。
没法直接填写调增这一列。
比如去年工资10万全发，奖金8万计提未发，账载金额写18万吗？实际发生额10万吗？税收金额写8万吗？
你好，账载金额18万，实际金额10万，税收金额10万。
好的 谢谢 税收金额10万 ，刚刚手误写错了
不用客气，工作愉快。