老师，现在在重新建账。 初始建账日期我用的是2024-1 我现在用的是2023-12-31的累计科目余额表的数据。 我核对是2024年度第一期报的资产负债表的期初数据。 小规模纳税人 税务申报的资产负债表上年期末余额和目前建立的科目余额表的期初数数据不一致。 比如其他应收款，应收账款。这是怎么回事？

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• 老师，员工离职算工资，4月实际出勤26天，3月实际出勤6天，5月实际出勤6天半，工资谈的每月都是4500固定的，那她离职了，工资怎么算，才是正确的呢？规定他是每个月休息4天的？

• 甲公司商品放在学校销售，货款进学校账户（poS机收款），然后业务部门提供了一个营业统计明细表，没有品名，只有金额7万，叫会计开发票，这怎么开？

• 你好，我们在阿里巴巴国际平台交易。对方给我们转的美元。换算成人民币按什么时候的汇率换算。

• 老师，我看前几年公司账务没有发票的直接做了成本费用，汇算清缴时之后也没有调增，但是去年来的这个会计在做账时没票的凭证上摘要都写了无票俩字，调增得近80万，前两年会计不调增人家起码摘要没写，这一堆摘要写着无票，我新接手这咋处理呀？

• 老师，你好，请问制造业出售固定资产的收入，是放主营业务收入，还是其他业务收入-出售固定资产？

• 请问外贸出囗公司收入确认汇率选择当月工作日,如果5月1日不是法定工作日，是选择5月6日还是选择4月30日汇率

• 老师，关联业务往来年度报告需要关联单位的年报表吗

• 老师你好，我想请问一下，是我在2025年年底的时候计提了年终奖，但是由于后面公司没钱发放，所以我在汇算清缴的时候调增了，那我这笔年终奖冲销是不是就直接借：应付职工薪酬 贷：未分配利润？

• 建筑行业招投标，一般纳税人注册公司，对注册经营地址有要求吗

• 老师，您好，个体户核定征收，一年多少以内免征个税呀？