您好,这是由于税务和会计的固定资产折旧差异造成的,通过递延所得税负债的变动,求出要调减的金额,就是20万

老师,这道题,最后一问,应纳税所得额为什么要调减20呢?这个调减的20是什么?我忘记了。
请问老师,利润总额380万,其中信用减值损失20万,所得税汇算清缴调增20万,应纳所得额400*25%=100万, 借所得税费用 贷应交所得税100, 借递延所得税资产5 贷所得税费用 我调增的20万信用减值准备,相当于提前交了税(相当于100万交的税、包含了提前交的5万),我又把提前交的税单独设置分录放到递延所得税资产借方5万,不明白贷方为什么放到应交税费,看上去是冲减所得税费用的意思?
老师,为什么最后,那句话,箭头指向的地方,是调减所得6.6万呢,我不懂?-6.6万要变成0,应该是+6.6万啊,最后说调减我不懂
老师,这题中最后本期确认的递延所得税资产为什么要减去上期确认的鸭?(绿色横线标注的)没有理解
不理解答案里2019年应交所得税=(210- 10+20-20)*25% =50(万元),为什么要减去20? 我写的是(210-10+20)*25%+5=60 哪里理解错了?
老师,请问作为内帐会计,算利润时增值税 附加税 个税 企业所得税可以算成本或费用来冲抵利润吗?一个公司是一般纳税人,一个公司是小规模纳税人
去年末做的一笔费用,一直未到票,五月份做了冲暂估,如果本年末一直不到票,是不是影响了今年利润,怎么处理呢
个体户可以不开户吗 以个人卡收钱
教育基金会收到捐赠,收到捐赠后支出,给老师发福利什么的,怎么做分录
怎么写会计分录。有3.44本期应补(退)税(费)额
请问 煤炭行业 生产出来的原煤进行深加工通过洗加工成精煤 中煤 请问怎样核算中煤 精煤 成本。以销定产 什么意思?请指教十分感谢
老师您好,请问下什么是向上管理?
计生用品的税率免税和0税率有什么区别
老师建筑行业都是怎么挂靠的
老师,请问一下,去年新开的公司,一直没有业务,没有发票,一直没有建立账本,一直零申报,怎么补救