您好,这是由于税务和会计的固定资产折旧差异造成的,通过递延所得税负债的变动,求出要调减的金额,就是20万

老师,这道题,最后一问,应纳税所得额为什么要调减20呢?这个调减的20是什么?我忘记了。
请问老师,利润总额380万,其中信用减值损失20万,所得税汇算清缴调增20万,应纳所得额400*25%=100万, 借所得税费用 贷应交所得税100, 借递延所得税资产5 贷所得税费用 我调增的20万信用减值准备,相当于提前交了税(相当于100万交的税、包含了提前交的5万),我又把提前交的税单独设置分录放到递延所得税资产借方5万,不明白贷方为什么放到应交税费,看上去是冲减所得税费用的意思?
老师,为什么最后,那句话,箭头指向的地方,是调减所得6.6万呢,我不懂?-6.6万要变成0,应该是+6.6万啊,最后说调减我不懂
老师,这题中最后本期确认的递延所得税资产为什么要减去上期确认的鸭?(绿色横线标注的)没有理解
不理解答案里2019年应交所得税=(210- 10+20-20)*25% =50(万元),为什么要减去20? 我写的是(210-10+20)*25%+5=60 哪里理解错了?
老师您好,人家欠公司钱,开发商用房抵债,可是抵到法人名下,然后我们公司照样按卖uwxm开发票给开发商,可是挂着应收账款,这笔账要怎么做平。
老师好,有个公司之前都没啥业务,就上个月开了一张票就2000块,又不想交企业所得税,可以报个数多加个人上去做成本吧,然后下个月又搞成离职,这样可以嘛
给供应商乔迁花篮是招待费吗
老师 员工报销新办公室装门禁,开了公司专票,可以抵扣吗
你好老师,查公司变更信息,有没有不收费的网站,天眼查那些都要收费
出票人开出的汇票.收款人背书后.出票人又承兑了.分录怎么做
老师,小规模服务行业不超三十万,普票增值税全免吗?
请问 建筑安装公司小微企业,年末会有账簿印花税需要申报吗?
四季度有加计扣除数,在4季度预缴企业所得税时没法填,汇算清缴产生了退税,退税会被查账吗
老师,我想问一下建筑工程公司买的材料回来,嗯,做出库单和入库单时,入库单的单价和把材料用到工地上的出库单的单价,这两个单价是不是一样的?