请问一下收到工程款是商票再背书转给其他公司贴现的然后对方直接扣了手续费再转回公司部份款的扣除手续费那部份怎么平账呢没票回来的

你好，做财务费用提前息就可以的，没有发票你可以正常做，就是抵扣不了所得税。

2024-05-23

这种操作属于违法转包或挂靠行为这种操作属于违法转包或挂靠行为，违反了相关法律法规和建筑行业规定，但仅从会计凭证处理角度来看，相关处理如下： A 公司的会计凭证处理 A 公司给发包方开票并收到工程款开具发票时：借：应收账款 - 发包方贷：主营业务收入应交税费 - 应交增值税（销项税额）收到工程款时：借：银行存款贷：应收账款 - 发包方 A 公司扣除手续费后以劳务费转给 B 公司扣除手续费确认收入时：借：其他应收款 - B 公司贷：其他业务收入（手续费）应交税费 - 应交增值税（销项税额）支付劳务费时：借：应付职工薪酬 - 劳务费（实际转给 B 公司的部分）贷：银行存款同时需虚构与该劳务费相关的成本支出，如：借：主营业务成本贷：应付职工薪酬 - 劳务费 A 公司收到 B 公司开来的发票冲抵假设 B 公司开来的是材料发票等：借：原材料等应交税费 - 应交增值税（进项税额）贷：其他应收款 - B 公司 B 公司的会计凭证处理收到 A 公司转来的扣除手续费后的款项收到 A 公司扣除手续费后转款时：借：银行存款财务费用 - 手续费贷：应收账款 - A 公司收到 C 公司转来的款项若 C 公司转款与该工程相关，且有合理依据：借：银行存款贷：应收账款 - C 公司（或其他应付款等，根据实际情况判断） B 公司给 A 公司开发票冲抵开具发票时：借：应收账款 - A 公司贷：主营业务收入（或其他业务收入，根据发票内容）应交税费 - 应交增值税（销项税额）

2025-02-14

您好，我们扣（手续费与拖车费、报关费）这些是要开服务费（这是我们的收入）给个体户，我们取得拖车费与报关费发票是我们的成本

2024-03-29

同学，你好，你的理解是正确的

2024-07-10

您好公司公账是交通银行，又在招商银行开立了一个银行承兑汇票的账号，每次背书转让给供货商后要怎么做账？借应付账款贷应付票据另外背书转让后，公司公账会转50%的货款到这个银行承兑汇票的账户，这个又怎么做账的？借银行存款-招商银行贷银行存款-交通银行汇票的手续费会直接从这个50%的货款里扣除，这个又怎么做账的？是从招商银行里面扣手续费不是从供应商的货款里面扣除吧？

2024-08-20