你好，我们去年收到一笔新人社保补贴，然后做到其他应付款~社保补贴，但是今年收到税务局提醒说去年收到的政府补助金额和财务报表上的不一致，请核实，这个怎么办

那去年的分录是，借 ：银行存款，贷 ：其他应付款~社保补贴，今年怎么调整，小企业

社保补贴也要加进去的 这个社保补贴你们给员工了吗

没有，是我们给新员工缴纳的社保单位部分退回来了6个月的

那你应该计入营业外收入-政府补助

因为前面我们一个公司计入了营业外收入，然后社保局来检查说稳岗补贴不能挂营业外收入应该用于职工社保，生活补助等，因为我以为是这种性质的钱就不敢做到营业外收入

今年调整的话怎么调整

这个直接转到营业外收入 然后填写在补贴栏

他是去年的营业外收入，损益类，直接做到今年不对吧

是的 得做跨年的哦

分录怎么做老师

你们是什么会计准则

小企业会计准则