老师，工程项目有预缴税款，预交企业所得税，但是这个季度亏损，不需要交企业所得税，怎么处理？如果不退税怎么处理？
同学你好，不用管它，不用退税。直接按账上数据申报就行了。
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企业所得税年度汇算清缴时，企业全年属于亏损。 但是某季度盈利，对于多交的80多元的企业所得税不想办理退税，该怎么处理
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1.预缴企业所得税费时是借：应交税费-应交企业所得税费 贷-库存现金，但是每个季度企业亏损不需要交企业所得税这个企业所得税需不需要计提。2.公司到年底汇算清缴需要补缴企业所得税（扣除已交的企业所得还需要补缴）这个分录怎么做呀
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预交所得税时，如果上个季度成本多，收入少，没有交税，这个季度成本少，收入多，是不是需要缴税？全年清算下来，企业是亏损状态，那么我的所得税不是多交了么，该怎么处理
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本季度公司在外地有个预缴企业所得税，本季度净利润抵了以前年度亏损后还是亏损，这个预缴的企业所得税相当于多交的，期末这个账务处理怎么做？这个预缴的应交企业所得税借方金额要转平吗？
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四季度盈利，年累计为亏损，四季度所得税季报利润总额是填写四季度利润总额需要交企业所税，但是年累计是不需要缴纳所得税的，这个要怎么处理呢
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粤公网安备 44030002003870号
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那企业所得税报表栏有预交税款，可以不用理会，不会营销管道什么吗？直到有利润，需要交企业所得税时这个预交税款才起作用对吗
不会影响到其他数据对吗
同学你好，对的，对的，你理解正确。
老师，我们是建筑行业，给一个农业公司建大棚，水渠等工程，我们收到的收入发票农业公司给我们开吗？能给我们开9%的工程服务发票吗？
不对，我说错了
老师，建筑行业，给一个农业公司建大棚，水渠等工程，建筑公司可以给农业公司开9%的工程服务发票吗？如果可以，农业公司怎么入账？
如果申请水利建设基金，是建筑公司申请还是农业公司申请？
同学你好，建筑公司可以给农业公司开9%的工程服务发票，农业公司可以入账为固定资产。如果申请水利建设基金，是农业公司申请。
老师，工程服务发票计入固定资产，那怎么折旧啊？按照什么标准折旧呢？
同学你好，按建筑物计提折旧即可。一般情况下，按20年计提折旧处理。