总分公司是跨地区，而且两个公司都是亏损的，总公司亏损18万，分公司亏损2万，在做企业汇算清缴时，企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表怎么填？跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表怎么填？麻烦老师讲一下下面两个表圈出部分怎么填写？
你好，你亏损都不需要填写这些
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老师， 1、分公司和子公司和总公司名称的区别是什么？ 2、总公司和跨地区分公司之间增值税、季度所得税、年度汇算清缴税务处理是怎么交的？ 3、企业所得税年度 汇总纳税分之机构所得税分配表显示两个分公司分配三项因素显示比例100%是为什么？总公司不是应该也要分配，这个就是100%了是什么意思？
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请问老师，总分支机构的企业所得税申报中，附表A202000企业所得税汇总纳税分支机构分配表，里面的分配比例要怎么填呢，我将那三项因素填好后分配比例自动跳出，但是申报的时候未通过说比配比例不等于1（总分公司都是亏损）
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老师，总分机构汇总纳税企业所得税，如果总公司和分公司都是亏损的情况下，请问该如何申报，还是规定的比例分摊亏损额吗？因为按照公司分摊比例，从营业收入、职工薪酬和资产总额三个比例，是计算分摊的税额，亏损的怎么写呢
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老师，我想问一下，我的总公司在扬州，分公司在海南。，企业所得税按照总分公司分别交纳，我想知道在企业所得税清算汇缴的时候，交在分公司的两万。老师，我想问一下，我的总公司在扬州，分公司在海南。，企业所得税按照总分公司分别交纳，我想知道在企业所得税清算汇缴的时候，交在分公司的两万。怎么在总表里面体现？
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分公司汇总到总公司一起汇算清缴，总公司在外地目前没业务就是给老板交社保的，年年就是亏损状态。想问一下会计分录怎么做：1.总公司账户没钱，分公司转账给总公司缴纳所得税，总分公司会计分录；2.总公司亏损，一起汇算清缴，扣除亏损，总分公司所得税会计分录
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2024年我们公司是科技型小企业，申报24年汇算清缴时填了研发加计扣除，被税局查到了，不让研发加计扣除，说是假研发，实际也是假研发，所以补了税，25年我们公司通过了高新技术企业认证，25年汇算清缴不知道要不要填研发加计扣除？我24年填了税局又不让填，所以搞的不知道要不要填了。填了加计扣除表，又怕经不起查，不填税务系统会预警
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总公司一直是小型微利企业，所以也不用就地分摊了吗？
亏损就不需要分摊了
如果没有亏损的话 而且被确认上年为小型微利企业 就地缴纳标识为否 是不是也不用就地分摊了呢？
当期应纳税所得额＞0，是需要分摊
我看到2012年第57号文说确认上年为小型微利企业就不就地分摊了 应纳税所得额>0还要分摊吗 老师
是的，规定是小微企业不分摊
不就地分摊 的话 分配表需要填写吗
这个确实是第一次遇到，那就不需要填写