你好,可以暂时不入账这个发票,等确认收入再入账
老师,你好!我们是工程公司,在一月的时候已开出发票并确认了收入,二三月的没有收入,但是发生了设备维修费,请问一下,这些设备维修是在当月结转到成本里,还是放在那里,等到有收入时才结转到成本里?
你好!请问我公司与上游供应商达成合作,缴纳设备的维保费,对方会给我开一张维保费的发票,但是设备的所有权还是归供应。我把设备无偿投给客户使用,怎么处理合适?收到的维保费发票怎么入账?
我公司是医疗器械公司,设备的维保收入也是主营收入,假设我司本月没有确认维保收入还没开票给顾客,但是我的供货商(厂家)已经把维保成本发票开来,请问我收到维保成本发票还没确认维保收入的情况下怎么入账?
新来一家公司,电梯销售,安装,维修,维保业务。发现账套科目设置有问题,应收-项目-客户,应付-项目-供应商,导致看应收应付账户很不直观。 把销售,安装,维修,维保的项目成本归集用合同履约成本-工程施工-各种材料,人工,超多种费用-项目,导致看项目成本很不直观。而且把安装部门,维修部门的所有费用都直接分摊到项目成本,不走管理费用。 销售,维修,维保成本是否是直接走主营成本,还是挂项目成本再结转主营成本。且电梯没有商品过渡科目,发出商品,而是收到发票直接进项目成本。这些情况,账套需要调整吗? 一套帐,外账
一套帐,电梯销售安装维修维保企业,目前公司是以开票确认收入,暂估成本,因为我们很多时候预收客户就要开票,材料还没到货。这样账套应收,就会跟我们合同实际未收款不一致,我们设备进场,可以请款,就跟账套应收不一样,怎么调整这个情况?
(1)2023年12月11日,长城公司向光明公司销售一批不含税价格为2000万元的产品,产品成本为1500万元。合同约定光明公司收到后3个月内若发生质量问题可退货。截至2023年12月31日,上述产品未发生退回。根据经验,该产品的退货率为10%。写出相关会计分录及递延所得税
2021 年11 月1日,向乙公司出售不含税价为200万元的产品,成本150万元,合同约定乙公司收到产品后3个月内若发现质量问题可退货。根据以往经验,退健率为12%。截至2021 年 12月31日,未发生退货,甲公司根据最新情况重新预计产10% 写出会计分录及确认递延所得税资产和递延所得税负债相关分录
什么是善意占有?给我举个例子。
您好,老师,外贸出口企业首次核查资料中:涉及出口退(免)税申报的相关进项税额是否已经转出,上面这句话是什么意思?退税时这句话主要是核查什么?我这边需要怎样应对?
老师,公司租的车,月租费每个月600元,租的个人的车没有发票,能入账吗,企税让税前扣除吗?
事业单位的停车场,停车费智能软件扣除相应比例的手续费后将收取到的停车费转给事业单位,那么事业单位将这个停车费上缴国库时,如何上缴,避免存在坐支现象。例如收入10000元停车费,手续100元,那么记账时,是把10000元作为全额收入(包括手续费金额在内)记为收入,还是记停车费收入为9900元,然后直接上缴9900。
出口转内销,税务系统自检,显示原购货发票不存在,这个是怎么回事
面试问题:明天最后一轮面试了,人事总监面的,财务主管岗位,这个人事总监一般会问哪些问题?针对的问题我应该怎么回答好。有过经验的老师,可否分享一下
老师你好,我A公司销售空调并同时安装税率13%,现在想设立一个子公司或个体户负责安装的话税率是9%吗开票内容是按建筑安装么?还是劳务*安装?然后甲公司只负责销售税率13%,这样拆分业务是合理的还是不合理?销售及安装价格是真实的,合同也拆分签,这样算不算合理避税? 还有跨省销售空调并安装是否要开外管证?
老师临时工工资是按劳务报酬申报吗?
刚好我的维保成本发票厂家开出来是一张发票,里面包含几个项目的,另外几个项目已经确认收入需要确认成本,所以这张发票我必须得入账,但是里面的只有这一个项目没有确认收入而已,所以在这张发票必须要入账的情况下怎么入呢
做一部分根据实际,
是专票呢,税怎么处理,这样好像不妥吧
税额只能一次性抵扣,金额可以分开
那就是做成本的时候只做部分入账,税额那个全额入账全额抵扣?
对的,增值税不可以分开
那这样我下一次再结转这个项目成本时候就不好做附件了,没有什么过度的科目可以使用吗
你可以放在待摊费用里,用多少结转多少