准备申请高新，企业所得税年报需要填写哪些表

1.《企业所得税年度纳税申报基础信息表》此表为必填表，主要反映纳税人的基本信息情况，包括纳税人基本信息、重组事项、企业主要股东及分红情况等。填报此表可为后续申报继续提供指引。 2.《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》同样为必填表，是纳税人计算填写自身申报缴纳企业所得税的主表。表中包括利润总额计算、应纳税所得额计算和应纳税额计算三个部分。纳税人需要在会计利润总额的基础上，通过加减纳税调整等金额后计算出最终的纳税调整后所得。 3.《一般企业收入明细表》(A101010)该表用于详细列示企业的各项收入，如销售收入、劳务收入、利息收入等。在申请高企时，这部分的收入结构可能会作为评估企业技术创新能力和市场竞争力的重要参考。 4.《期间费用明细表》(A104000)（小型微利企业可不提供）该表用于详细列示企业在一定期间内发生的各项费用，如销售费用、管理费用、财务费用等。这些费用信息有助于评估企业的运营效率和成本控制能力。 5.《企业研发费用加计扣除优惠明细表》(A107012)（按规定不能享受研发费用加计扣除优惠政策的企业不提供）对于申请高企的企业来说，研发费用是一个重要的指标。该表用于详细列示企业的研发费用支出，并计算加计扣除的金额。这有助于展示企业的技术创新投入和创新能力。 6.《高新技术企业优惠情况及明细表》(A107041)（老高新技术企业需提供）对于已经享受过高新技术企业优惠政策的企业，需要填写此表以展示过去几年的优惠情况及明细。这有助于评估企业的持续创新能力和享受政策的合规性。

2024-05-30

你好你要填写A104000,A107012,A107041这三张表的

2021-12-11

一般收入、一般成本、期间费用明细表、主表基础表、纳税调整明细表，固定资产折旧明细表，职工薪酬明细表，弥补亏损明细表、研发加计扣除明细表。免税、减税加计扣除优惠明细表。

2024-07-22

您好信息表主表纳税调整项目明细表职工薪酬表折旧摊销表弥补亏损明细表减免税明细表

2022-04-25

你好！企业登录“高新技术企业认定管理工作网”，按要求填写《高新技术企业认定申请书》，通过网络系统提交至认定机构，并向认定机构提交下列书面材料：　　(一)《高新技术企业认定申请书》(在线打印并签名、加盖企业公章)；　　(二)企业依法成立的《营业执照》等相关注册登记证件的复印件；　　(三)知识产权相关材料(知识产权证书及反映技术水平的相关材料、参与制定标准情况等)、科研项目立项相关材料(已验收或结题项目需附验收或结题报告)、科技成果转化(总体情况与转化形式、应用成效的逐项说明)、研究开发组织管理(总体情况与四项指标符合情况的具体说明)等相关材料；　　(四)企业高新技术产品(服务)的关键技术和技术指标的具体说明，相关的生产批文、认证认可和资质证书、产品质量检验报告等材料；　　(五)企业职工和科技人员情况说明材料，包括在职、兼职和临时聘用人员人数、人员学历结构、科技人员名单及其工作岗位等；　　(六)经具有资质并符合《高新技术企业认定管理工作指引》相关条件的中介机构出具的企业近三个会计年度(实际年限不足三年的按实际经营年限，下同)研究开发费用、近一个会计年度高新技术产品(服务)收入专项审计或鉴证报告，并附研究开发活动说明材料；　　(七)经具有资质的中介机构鉴证的企业近三个会计年度的财务会计报告(包括会计报表、会计报表附注和财务情况说明书)；　　(八)近三个会计年度企业所得税年度纳税申报表(包括主表及附表)。

2024-04-19

快账用户5156 追问 2024-05-30 09:52

相比其他企业多了个研发费用加计扣除表

齐红老师解答 2024-05-30 09:58

对的是这样理解的

快账用户5156 追问 2024-05-30 10:00

老师，申请高新要提供所得税年报，这个年报是要体现研发费才可以吗

齐红老师解答 2024-05-30 10:05

同学你好对的这样才可以的

快账用户5156 追问 2024-05-30 11:34

委托境内企业研发，12月确认无形资产并摊销，所得税申报表研发费用加计扣除中，委托研发及无形资产摊销要怎么填

齐红老师解答 2024-05-30 11:44

一、委托研发费用的填写 1.确认研发费用：首先，您需要确认与境内企业签订的委托研发合同中所列明的研发费用总额。这包括支付给受托企业的研发费用以及其他与研发活动直接相关的费用。 2.填写研发费用加计扣除优惠明细表：在《A107012研发费用加计扣除优惠明细表》中，找到与委托研发相关的行次。根据研发费用总额，按照规定的比例（通常为75%或100%，具体比例根据政策规定而定）计算加计扣除额，并填写在相应的栏目中。 3.注意事项：确保委托研发合同的真实性和合法性。研发费用必须是与研发活动直接相关的费用，不得包括与研发活动无关的其他费用。严格按照政策规定的比例计算加计扣除额，不得随意调整。二、无形资产摊销的填写 1.确认无形资产原值和摊销期限：对于12月确认的无形资产，您需要明确其原值（即购入或形成时的价值）以及摊销期限（通常为无形资产的使用寿命）。 2.计算摊销额：根据无形资产的原值和摊销期限，计算每个会计期间的摊销额。摊销额通常按照直线法或其他合理方法进行计算。 3.填写无形资产及摊销相关表格：在所得税申报表的相关表格中（如《A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表》），填写无形资产的相关信息，包括原值、摊销期限、每个会计期间的摊销额等。 4.注意事项：摊销期限应符合税法规定，且不得随意调整。摊销额的计算方法应合理且一致，不得随意变更。如无形资产存在减值或其他影响价值的因素，应及时调整摊销额或进行其他相应的会计处理