本月进项多了，不认证的进项不做税的账可以，我是这样子做，本月记账(借管理费用贷银行存款，)这是付款的全部金额，下个月记税需要怎么做账，上个月已经收到货款了，忘记开销项发票，《收到货款账是借银行存款 贷应账 这里写的是货款全部金额《》 麻烦告诉怎么做账，谢谢
您好，不认证的进项税额可以这么做。借管理费用 应交税费应交增值税待认证进项税额 贷银行存款
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1.请问老师如果当月采购货物，货物已到，收的发票比已付货款多是不是这样做分录 借：库存商品 应交税费-进项税 贷：银行存款 应付账款（收到发票未付款的部分）
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老师，请问下当月货已到仓库，对方未开具发票，那我当月暂估库，我看学堂都是 先借：库存商品，贷：应付账款 暂估款，第二个月发票到了再红冲这笔分录。 我的做法是当月货到未开票，借库存商品（未税部分），贷应付账款（未税部分），第二个月发票到了，再借应交增值税-进项税额，贷应付账款（进项税额金额），这样可以吗
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发票是上个月收到的，已经认证，但付款是这个月付的，账上应该怎么做，做上个月银行存款对不上，做这个月进项税额对不上
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发票是上个月收到的，已经认证，但付款是这个月付的，账上应该怎么做，做上个月银行存款对不上，做这个月进项税额对不上
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我的原分录是这样的： 收到发票时： 借：其他应付款 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底时按年分摊到每月计提 借：主营业务成本 贷：其他应付款 支付时： 借：应付账款 贷：银行存款 但是我去年收到发票时做成了： 借：主营业务成本 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款 付款时： 借：应付账款 贷：银行存款 是不是成本多进了？这是上年的，我现在怎么调整？
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是不做税的账，是不是这样子借管理贷银行存款，写的是付款金额， 认证过后需要怎么做账
对，认证以后，借应交税费应交增值税进项税额 借管理费用负数
上个月收到货款了，但是这边没开发票，做账是不是这样子，借银行存款贷应收账款 收到金额，开了发票我需要怎么做账
开了发票，借应收账款 贷主营业务收入
税不做账吗
也做，我就是简写了，贷方应交税费应交增值税销项税额
借应收账款 贷应交税费销——项
开了发票，借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额
这里是不是借应收账款 贷销项说 不用负数吧，直接写税金额
对，这个不用负数，直接写金额就可以了。
我上个月已经做了一笔分录是这样子，借应收账款 贷主营业务收，金额写的付款过来金额，我下个月做账是不是做，借应收账款贷销项税 这些直接写发票金额
对，那就直接这么做就可以了。
开了进项发票，也已经认证了，需要怎么做账，没付款。是不是借进项税，贷管理费用，写发票上金额
对，借管理费用 应交税费应交增值税进项税额 贷应付账款
借进项发票 贷管理费用需要写正数吗，如果付款了，后续付款我需要怎么做账，金额怎么写 你上面的分录我还是看不懂一笔一笔写详细呗
我先做一笔分录就确认了发票，做发票金额这一笔是不是，借进项税额 贷管理费用 是写正数还是负数
但是拿你这个费用来说，借管理费用 1000应交税费应交增值税进项税额 100 贷应付账款1100 后面付款，借应付账款1100 贷银行存款1100