根据业务实质，我们是货运代理业务，给客户开具的是6%的票，但是实际供应商做的业务有9和6，目前每个月针对9个点的成本票都做的进项税额转出，这种情况会有什么风险吗？或者还有其他更好的方法吗？比如供应商开9中转费，我们也对应开9中转费这种是不是会更合适？

老师，我们有个项目，其中有一家供应商是商贸公司，这家商贸公司并没有给我们提供服务（提供货物），去年发票开给我们了，而且我们收到发票后就全部认证抵扣了的。但是我们一直没付款，对方也一直没有催要款项。由于项目完工了，工程款已经结算清了，领导就想的，这家供应商如果不要钱了，那就把当时已经认证抵扣了的进项发票做进项税额转出？或者，我们把已经认证抵扣了的进项发票再退给对方红冲？像这种情况，应该要怎么处理比较合适？

我们有一家商贸公司，然后对方，要我们在他那儿买东西，对方是一家建筑公司，这些东西，确实要从他那边买，然后他就建筑公司开销售发票，开这批材料的销售发票给商贸公司。当然人家税率肯定是按实际业务性质，不可能建筑公司开9%，肯定开的是10%。那么问题我我想问一下，我有疑问点的地方，就是说，他建筑公司按照就是事情的性质来开13%的专票给我们商贸公司，我们采购这批设备也好货也好。那么我税务系统里面我们有什么风险点吗？因为是建筑公司，按道理应该是商贸公司卖东西给建筑公司，但是他是建筑公司卖东西给我们其中的一家商贸公司，这个有什么风险点吗？另外他处理的是没有毛病的对吗？人家按照业务的性质，确实按照，税主从高，按照13%这个税率来开给我们，因为是销售。

老师，我们是新媒体公司，有个客户需要我们给他好几个业务，其中有一个做流量投放，我们做不了，就转包给其他供应商，但流量投放具体不知道到底要用好多，所以比如客户先打100w给我们公司，但我们根据实际投放情况，比如第一次给供应商先打10万，第二次根据预估又打10万。这种情况的话，我们收到的100w什么时候确认收入呢？是收到的时候算到计入收入全额报税？还是可以按照实际消耗多少再开多少发票？报税也按消耗来？

老师，你好，就是我们公司采购的物料，经常会有一些不良品。我们跟供应商是做月结的。然后采购的东西基本上是定制的。然后每次退货都是付完款后，过了很久才发现不良品，供应商又不愿意再生产，所以退货的东西我们直接扣退货月份那个月的货款。那这种怎么开票呀？比如，2023年1月购买了A物料1000PCS，含税金额是100000元（单价100元），然后2023年2月跟供应商开票，2023年4月付货款给供应商。然后，2023年6月发生退货，退A物料1PCS（含税金额100元），2023年采购B物料10PCS，含税金额10000元（单价1000元），然后，2023年7月跟供应商对账，供应商开票（开B物料的），含税10000元，2023年9月给供应商付款9900元（10000元-100元），但是，货款扣了，但是发票还是平不了账，相当于退货的那个料多开票了。其他公司这种情况怎么处理呀？是只能开红字发票吗？几乎每个月都有很多这种。

老师好！平时实际业务中有平凡的客户对我们的，以及我们对供应商的各种扣款，如何做账务处理，平时业务或采购就给一张扣款单给我。针对客户，有时开了红冲发票，有时客户不允许就未开红票，直接被扣款；供应商也同样，有的供应根据扣款减去开票金额或红冲，有的供应商可能未红冲也未减去开票金额。 之前我都是简单的放在营业外收/支里面，冲对应的应收和应付，但总觉得不太合适。与企业所得税里面的营业外收/支明细科目不好对应， 不知道企业所得税申报表中的收入/支出明细表中圈出的这两项主要填写什么内容，是否可放这种对供应商扣款收入和被客户扣款支出