老师，员工用餐费用属于福利费，我们是承包给食堂师傅，按人数给他算费用，她买多少钱菜跟我们无关。现在的问题是23年汇算清缴我把员工用餐费用全部调增了，但同时又填到福利费那里。由于因为这个调增导致我们公司交了企业所得税。现在该怎么办啊

惨了 十几万的费用

这么多钱呀，那还是退回来，公司的账务规范么

不够规范 人家过来查账就是个问题

哦哦，确实是个难题了，您今天先跟专管员打个电话，听他的建议

可以明年调减吗

您好，明年也是更正23年哦，如果能跨年随便调，那我们财务人员也太厉害了，能自已想什么时候交所得税就调哪年了，是不是呀 政策 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号）第九条企业应纳税所得额的计算，以权责发生制为原则，属于当期的收入和费用，不论款项是否收付，均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用，即使款项已经在当期收付，均不作为当期的收入和费用。本条例和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。 另根据《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》(国家税务总局公告2012年第15号)六、关于以前年度发生应扣未扣支出的税务处理问题 根据《中华人民共和国税收征收管理法》的有关规定，对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出，企业做出专项申报及说明后，准予追补至该项目发生年度计算扣除，但追补确认期限不得超过5年。 企业由于上述原因多缴的企业所得税税款，可以在追补确认年度企业所得税应纳税款中抵扣，不足抵扣的，可以向以后年度递延抵扣或申请退税。 亏损企业追补确认以前年度未在企业所得税前扣除的支出，或盈利企业经过追补确认后出现亏损的，应首先调整该项支出所属年度的亏损额，然后再按照弥补亏损的原则计算以后年度多缴的企业所得税款，并按前款规定处理。 综上，应遵循权责发生制原则，如属于上述文件规定情形，准予追补至该项目发生年度计算扣除，但追补确认期限不得超过5年。

那就是明年也不能调减了，只能更正然后做好被查账的准备

您好，是的，我说的都是实话，我就退税被查的

因为这个事情这几天都没睡好，睡睡又想到这个问题被惊醒，已经严重影响我的身心健康了

您好，能理解的，钱太多了，几千元的损失咱还能承受，10来万是一年多工资 我的建议今天电话专管员听一下他的建议，查账的话补税不会少于10来万的，如果专管员感觉他态度不行，就别退了

税是交了三千多块，但我没把那十几万调增我们就不需要交，且还可以留到下年用

哦哦，3000多这个事就小很多了，不要去更正了，这个老板也不懂，

专管员是税务局专管员吗？还是打电话咨询税务局就可以了

总经理是财务出身的，这段时间都在查