老师，你好，请问下公司往年开的银行账户一直没有记账，今年补记账，要怎么记账呢

比如财务费用那些

你好，这个正规的做法是涉及到损益类科目，用以前年度损益调整。

好的，应收账款，其他应付/应收款就不用吧

你好，是的，不是损益类的就不用。

老师，但是我这个是1月份的，那第一季度的企业所得税已经申报了，那是不是会影响了

你好！是的，严格来说是会影响

那我调整好，还是不调整好呢

你好！计入本期算了

就是直接不调整，直接往年的费用计入了本年了

你好！往年的正规的做法是调，如果你不想麻烦，就入今年算了

因为是补记2024年之前的账务，补在了2024.1月账务

如果不调，是不是明年汇算清缴的时候会直接调增？

你好！你为啥补到1月，不如直接补到5月或者6月。反正都是入到今年

不是，是当时1月份时候才知道要补的，所以就在1月份补了，那时候都还没到5月份