出口业务 公司有一单出口没有以公司名义出口是买单出口的，这个单对应采购发票没有做出口退税勾选的，直接抵扣勾选的，那现在这个账务怎么处理

这个单不用退税呀，非正常出口的

借库存商品应交税费，应交增值税，进项贷，银行存款 如果你是免增值税的，再做一个既有库存商品贷应交税费应交增值税进项转出。

郭老师 就是之前也是你解答的，现在是我按照你之前说的财务报表中补了销项税额了，那我增值税申报表中无法自动生成这笔税额，手动填写进去吗？

对的 手动填写附表一

在这里那栏填写呢

填写之后税务会不会来问呀，怎么回答他们哦

这个表格

直接就回复这个当时抵扣不了增值税，转内销的。

哦哦 款也是国外汇过来不影响吧

这个表格哪里写这个销项税额

第一行和第二行里面填写。

我红字圈起来这里对吧 生怕错了

对的是的，还有第一行。

第一栏手动填写不了，不许更改数

灰色区域改不了数据

那让你这么说的话，只有第二行可以修改，其他的都是自动出来的。

对 我圈起来的可以手动更改其他自动带出来不能更换

销项税额也能修改的吗

改不了的

进项税额可以改 销项改不了

我们这边进项销项都不能修改。就第二行和第三行，

那这个咋处理 我填写到哪里去哦

填写附表1 未开具发票第6列和第5列里面。