老师，我前面1到3月份已经结账了，不能直接去贷方冲销单个科目吧，是不是只能红冲掉原来的，再做一笔正确的就可以了，
你好，可以的 可以去单个充的。 假设借应收账款A公司，贷银行存款，这里应该是B公司。你现在可以借应收账款B公司，贷应收账款A公司。
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老师 您好 我想问下2月开的外销发票已经申请退税了 ，三月又重复开了现在已经跨月了，只能冲红，这样的话3月的账要做进去做4月的账时红冲再做正确的分录，那申请3月的退税就不用申请了是不是 到时候申请退税时会不会出现什么问题 和账上的不一致
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老师，请问一般纳税人以前月份开的专用发票30万，工程只有15万，购买方要我们红冲了原来30万的发票，只开15万的，之前的发票他没有认证，但是他说已经做账了，不给回原来的开发票，这样可以吗？是直接红冲就可以了吗？
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 老师，9月份的原材料是估计入帐，10月份的分录要红字冲销这笔凭证，再重新做一张正确的。然后在库存那里做的采购单，做不上负数，在采购那里应该怎么冲掉这笔估计的呢？还有，刚才不小心将上月暂估的在速达里做成了退货，我红字冲销后，就回到原来的样子了吧
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老师你好！我单位有笔收入是发生在3月份的，财务账也已经入过了，但是对方8月份说电子票据开票有误，重新开，现在只能冲红了，我想问下这张票据冲红了，但是在没冲红之前已经做过收入了，是不是把原来的收入做笔相反的账务？
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老师，我们是小规模纳税人，商贸企业，我在补去年的账，去年8月份开错发票，本来要开一个点的，开错了，开了5个点的。去年10月份红冲掉了，又再开具一个点的正确发票。去年报第3季度，增值税的时候，跟税管员说了，按正确的一个点来报。10月份这个月就再没开过发票了。那我该如何做分录呢？可以直接在8月份的时候按一个点的来入账吗？然后后面的红冲就不需要再做了，这样可以吗？
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老师，资信证明从哪里找
粤公网安备 44030002003870号
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如果是损益类科目呢，管理费用
借管理费用、借主营业务成本负数等。
原分录是借，管理费用-租赁费10000应交税费-进项税额500贷，应付账款A公司10500，这个是1月份的已经结账了，现在想把管理费用租赁费拆出一半为管理费用-研发费用-直接投入，应该怎么做分录，在4月份
借研发支出 借管理费用负数
但是，以前结账，结转后，损益类科目余额为0，直接这样做可以吗
是的，对的，是这么做的。
借，管理费用-研发费用-直接投入 5000贷，管理费用-房租5000
这样可以吗
你好，小企业会计准则做账的可以。