老师。2023年的汇算清缴后，收到税务局退的企业所得税。小企业会计准则无以前年度损益调整科目，可以直接借:银行存款10000贷：应交税费-应交企业所得税10000 借：应交税费-应交企业所得税10000 贷：所得税费用吗？
你好，2023年的汇算清缴后，收到税务局退的企业所得税。小企业会计准则账务处理是 借:银行存款10000，贷：应交税费-应交企业所得税10000 借：应交税费-应交企业所得税10000 ，贷：利润分配—未分配利润10000
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请问老师，汇算清缴时如果要补缴纳企业所得税：借：以前年度损益调整 贷：应交税费一应交企业所得税 支付时 借：应交税费一应交企业所得税 贷：银行存款 那如果返回来呢？借：应交税费一应交企业所得税 贷：以前年度损益调整 那么下一个是什么？
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企业汇算清缴时进行纳税调整，借以前年度损益调整 贷应交税费-企业所得税。补缴时，借应交税费-企业所得税 贷银行存款，那最后以前年度损益调整最终是转入调整当月的本年利润科目吗？借本年利润 贷以前年度损益调整？
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2023年所得税汇算清缴退税，我们是小企业会计准则，会计分录：借：应交税费—应交所得税费用 贷：所得税费用 借：银行存款 贷：应交税费— 应交所得税费用
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老师汇算清缴退回企业所得税 借应交税费-企业所得税 贷以前年度损益调整 借银行 贷应交税费-企业所得税 结转 借以前年度损益调整 贷利润分配-未分配利润
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请问，公司是小企业会计制度，现在可以调22年的以前年度损益科目吗，22年汇算清缴，交了一笔企业所得税，做账①借 以前年度损益 贷 应交税费-应交企业所得税 ②借 应交税费-应交企业所得税 贷 银行存款 ③ 借 利润分配-未分配利润 贷 以前年度损益
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老师：出口退税，从出口确认收入一直但结转所有涉及到的完整分录您发下
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老师请教一下我们公司是达人公司，有这样一个事，就是比如粉丝从品牌哪里买了一款产品100元，品牌只给退80元，然后粉丝就会找到我们说品牌不给她们退我们就会把这20元给她退了 这笔款是微信转给粉丝的，这笔款需要入账，目前有支付凭证，沟通记录里只有给他转的这个钱，没有为啥给他转这个钱的原因可以吗
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老师，我想问一下，申请这个资料中需要现金流量表，单是公司之前没有现金流量表 如果整理一下现金流量表，比如整理2023年一整年的现金流量表，是不是要依据之前一整年的资产负债表和利润表的数据参数手工整理一下2023年的现金流量表，还是说只需要税务事务所出具的那个三表中的其中一个现金流量表，以审计报告上的资产负债表和利润表还有现金流量表为依据来填，公司报给税务局的那个资产负债表和利润表不作数，老师是哪种情况。顺便问一下，申请省龙头企业申报表中的资产负债表和利润表还有现金流量表以审计报告中的报表数据为依据填还是以报给税务局的报表来填。
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请问老师，我们公司付给个人的房租费，对方没有开票，以后也都不开发票了，请问会计账务怎么做，分录怎么做？
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老师您好，请问一下科目余额表本年利润的余额是和利润表的本年累计净利润一致吗？然后本年累计净利润等于负债表期初与期末的差额吗？这个对不？
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老师，你好！请问以前年度做会计分录的时候，进项转出转多了（转出的时候是做了管理费用），导致应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷方有余额，现在要怎么做账务处理
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老师，发现24年的管理费用多计提了，怎么账务调整啊？
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稀释股份和转股有什么区别
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谁不是出了一个新规，电子税务局不能频繁切换身份
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这样的话，本月资产负债表的未分配利润期末余额减年初余额的金额，与利润表的未分配利润有一个10000元的差额，要怎么处理呀
你好，发生了这个业务的情况下，有这个差额是正常的，不需要特地做什么处理的