资产负债表应交税费公式取数要取到借方余额，请问怎么改公式？ACCT("2221.02","DY","",0,0,0,""+ACCT("2221.03:2221.14","DY","",0,0,0,"")

新公司税务零申报。这个月需要报财务报表和所得税，提交所得税申报时显示【您本期的"期末资产总额"与资产负债表中资产总额累计金额不一致】申报不上去。想问这两个表里填的哪个数据不一致？要怎么填，新公司之前没有任何数据。

老师. 你好，我是手工出报表，想问一下，资产负债表中“未分配利润”取数="本年利润"的本月数+“利润分配—未分配利润”从公司成立到上期未。那“本年利润”就是不是本月损益类科目抵减后的余额。比方说我这个月收入只有5000，费用2000，“本年利润”本月余额为3000。

老师，你好，咨询一下，现在利润表的上期金额是去年的1月到资产负债表日的累积发生额，本期营业收入是本年1月到资产负债表日的累积发生额，我设定的取数公式=ACCT("6051","SL","",0,0,0,"")，那么上期金额的营业收入怎么设定公式取数呢？

若执行的是小企业会计准则用"利润分配-未分配利润"代替"以前年度损益调整". 老师如果是小企业会计准则的话，用利润分配——未分配利润代替了以前年度损益调整的话，需要调增财务报表吗 因为我看到咱们学堂的老师说：注:(1)如果调整了以前年度损益,在报送年报财务报表时需要同时调整本年度资产负债表"应交税费"、"盈余公积"和"未分配利润"的年初数. (2)如果计入了当年损益,财务报表的相关项目应作为本期数. 网址：https://www.acc5.com/news-shuiwu/detail_143858.html

甲公司为增值税一般纳税人，存货按实际成本进行日常核算。2019年12月初"应收账款"科目借方余额800000元（各明细科目无贷方余额）,"应收票据"科目借方余额290000元，"坏账准备﹣﹣应收账款"科目贷方余额80000元。2019年12月甲公司发生如下经济业务：(1)10日，采用委托收款方式向乙公司销售一批商品，发出的商品满足收入确认条件，开具的增值税专用发票上注明价款为500000元，增值税税额为65000元；用银行存款为乙公司垫付运费40000元，增值税税额为3600元，上述全部款项至月末尚未收到。(2)18日，购入一批原材料，取得并经税务机关认证的增值税专用发票上注明的价款为260000元，增值税税额为33800元，材料验收入库。甲公司背书转让面值290000元、不带息的银行承兑汇票结算购料款，不足部分以银行存款补付。(3)25日，因丙公司破产，应收丙公司账款400000元不能收回，经批准确认为坏账并予以核销。(4)31日，经评估计算，甲公司"坏账准备﹣一应收账款"科目应保持的贷方余额为102400元。求分录