老师好，建筑公司的业务，挂靠方预缴税款，我被挂靠方该如何做分录
您好 借 应交税费-预缴增值税 借 应交税费-城建税 借 应交税费-教育费附加 借 应交税费-地方教育费附加 借 应交税费-企业所得税 贷 其他应付款
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请问老师建筑企业挂靠业务账务处理分录可以说下吗？被挂靠方的
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老师，我们是建筑公司被挂靠方，请问被挂靠业务怎么设置科目和正常业务区分开？
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老师 1、公司挂靠，采购款打入被挂靠方账户，由被挂靠方付款，发票开被挂靠方，如何做账？ 2、同上，采购款是自家付的，但发票开的是被挂靠方，又如何做账？ 3、收到被挂靠方的了工程款，并扣除了税金及管理费（无发票），应该怎么做账啊[捂脸]
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老师好，建筑施工企业。作为被挂靠方一般如何收取挂靠方的税金（按行业潜规则）？和挂靠方的老板怎么定比较好？
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建筑公司一般纳税人是被挂靠公司账怎么做，收到甲方工程款，付款给挂靠方，收到挂靠费管理费及材料发票，税款如何缴纳
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老师，这个其他应付款明细 是挂在谁的名下？
这个税金谁付款的？
税金是挂靠方付的，当初协议都说好了挂靠方项目所产生的税费都是由他们挂靠方自己支付的
挂靠方交完税，给我被挂靠方提供来完税凭证，我需要做账
那您只能挂对方的往来 因为这个业务当做自己单位的业务来做的 税金要从您自己单位账上走 是对方承担 结算的时候 扣除就好了
我明白老师说的是要当做自己公司的项目，但是我不明白你说的的 结算时如何扣除
比如对方对外开了发票100万 然后收回发票90万 然后销项与进项差额减去预缴差额 如果进项不够 就让对方开具发票来 或者对方结算的时候从利润里面扣啊 您到时候利润是如果支付给挂靠方的？
我做的分录是:贷:其他应付款-我们老板，就当做我们老板自己付的
这样处理也可以的 款项要支付给自己老板
老师，工程款发票是我被挂靠方开的，甲方拨付工程款给我们，我公司再将工程款以拨付项目成本的方式给挂靠方
对方会给您单位开具发票的吧？ 开具的发票进项税额不可以抵扣吗？
明白了，老师是说挂靠方给我公司开具的材料成本票，嗯 是要抵扣进项税额的
对啊 最后要综合算进项 销项差额之类的 然后结算
我们抵扣过的进项税额，后期还会再退给挂靠方的
那您开出发票的销项税额 都是对方承担？然后进项退回？
也不知道这么操作流程是否正确，就是说，该挂靠方交的税费他们都交给我公司私户，到时候抵扣多少进项还退给他们
这样也可以的哈 我这边是平时都是被挂靠方从工程款里面扣除各种税金跟管理费 然后多下来的利润 挂靠方再开发票给被挂靠费拿回
明白了老师，这两个模式都可以，谢谢老师耐心的解答
对了老师，有一部分成本挂靠方是提供工资表的，这些农民工我都没有报个税 后期会有问题吗？我也咨询过其他被挂靠方，他们也没有报个税
成本挂靠方是提供工资表的，这个工资表的金额 对方有没有开具发票给您 成本是谁单位的？