演示账套

老师，A公司转了钱给B公司交员工的社保费，然后员工的工资是在A公司发的，现在A公司把这社保费同过扣员工的工资扣回来，这该怎么入账？

2024-06-19 14:34

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-06-19 14:35

同学，你好现在A公司把这社保费同过扣员工的工资扣回来没有理解你的意思

快账用户7761 追问 2024-06-19 14:36

就是这个社保这部分费用要扣员工的工资，

齐红老师解答 2024-06-19 14:43

同学，你好你是做A公司的账吗？

快账用户7761 追问 2024-06-19 14:44

是的，要怎么入账？

齐红老师解答 2024-06-19 14:44

同学，你好这些人是A公司的员工吗？

快账用户7761 追问 2024-06-19 14:46

是的，之前是B公司的，后面转到A公司了，但是社保上个月没有转过来，所以就还在B公司交

齐红老师解答 2024-06-19 14:46

同学，你好 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款或现金