供应商给的发货单中，既有当天的采购数，也有昨天的退货款，是不是可以不用写退货分录了，直接按差价入成本 借：库存商品 52744.8元 贷：应付账款52744.8

采购货物没有发票，只有入库单。钱是法人付的。 后期也不会收到相应的进项发票。 分录可以写暂估入库：借库存商品，贷其他应付款-法人这样子做吗？

老师，我们是医疗器械商贸公司，我们采购商品的时候每次都先付款，这时候我就借：应付账款-供应商，贷：银行存款，可以吗，然后供货商才给发货，等货到了入库了，但发票没到，我先不做账吗，如果货和发票一起到了，我就借：库存商品，贷：应付账款-供应商，可以吗？如果月底了，发票还没到，是不是就的暂估入库呀！那这个怎么做分录呢！还有往来账，怎么能看出来，对方欠我们发票。

A公司去年向B供应商采购了50台设备，40台设备已销售给了C客户，但是因为质量问题，一直不能投入使用，A公司与B供货商协商退货，发票已冲红，但C客户没有退货给A公司，A公司也没有退货给B供应商，设备拆卸需要时间，但是后来C客户表示，不退了，麻烦；A公司和B供应商协商退全退，然后再补签40台的订单； 问题：红冲发票怎么做会计分录？没有实际退回，库存商品没有增加、应付账款税款部分已经减少

1.打款给采购员时: 借:其他应收款-采购员陈某 500 贷:其他货币资金 500 2.收到采购单时: 借:库存商品-适节水果-香蕉500斤*1元 500 贷:其他应收款 -采购员陈某 500 3.售出商品时: 借:应收账款-X公司 600 贷:主营业务收入-时适节水果-香蕉 500斤*1.2元 600 4.收到货款时: 借:其他货币资金-微信 600 贷:应收账款 -X公司 600 老师，您好，我这两才接触到会计岗位，以上是我看了之前的会计做的账总结的流程，可昨天发生了一笔没有按这个流程来的经济业务就是出纳直接把钱付给了卖藕的商家， 我做账时:借:库存商品-蔬菜-莲藕100斤*2元 200 贷:应付账款 200 借:应付账款 200 贷:其他货币资金-微信 200 1.这样做对吗 2.如果我不通过应付账款，直接用 借:库存商品-蔬菜-莲藕100斤*2元 200 贷:其他货币资金-微信 200 可以吗？ 请老师帮忙看看我的弊端在哪里， 非常感谢

老师，你好，就是我们公司采购的物料，经常会有一些不良品。我们跟供应商是做月结的。然后采购的东西基本上是定制的。然后每次退货都是付完款后，过了很久才发现不良品，供应商又不愿意再生产，所以退货的东西我们直接扣退货月份那个月的货款。那这种怎么开票呀？比如，2023年1月购买了A物料1000PCS，含税金额是100000元（单价100元），然后2023年2月跟供应商开票，2023年4月付货款给供应商。然后，2023年6月发生退货，退A物料1PCS（含税金额100元），2023年采购B物料10PCS，含税金额10000元（单价1000元），然后，2023年7月跟供应商对账，供应商开票（开B物料的），含税10000元，2023年9月给供应商付款9900元（10000元-100元），但是，货款扣了，但是发票还是平不了账，相当于退货的那个料多开票了。其他公司这种情况怎么处理呀？是只能开红字发票吗？几乎每个月都有很多这种。