请问老师，要注销公司，做清税，清税申报的资产负债表有现金100，其他应付款1045元，，未分配利润-945，所得税清算申报表3张怎么填呢

怎么填，具体一点，填那个格填多少

现金100填到附表11行，其他应付款1045填附表二13行，未分配利润-945填附表三12行，填完后该补税就补税

你看图片，那个行有4列，请问填那里啊，你说清楚的

好的，货币资金3列都填100，其他应付款账面1045元，计税基础1045元，不需要偿还的话，清偿金额为0，最后一列是根据公示自动生成的

那不对啊，这样填的话第三张表第一行要填上100元，这样税不就多了吗，不知其他应付款转为利得要交税，100元也要交税，这个不对啊，

但是100元不是变现所得的钱啊，这个公司从来没有经济业务的，现金100元是因为要申报必须填资产，所以做了一笔现金：100，贷：其他应付款-法人100，所以按你弄的，100元我还得交税啊

100元算是资产，资产变为资产处置损益要交税

那我可不可以把100元偿还法人，在不需要修改报表的前提下，把这100元还给法人，怎么填

可以，你的报表上货币资金就为0   其他应付款就是1045-100=945    然后未分配利润-945，就可以了

报表申报是在第二部，已经申报了，现在没有办法修改，要去税务局麻烦，我可不可以在申报企业所得税清算时怎么报才合适，才能体现100我已经还给法人

您好，可能没有办法体现，您最后的报表已经提交了，这些数据都是根据清算时的报表上的数据来填的。

那我可不可以填货币资金3列都是100，其他应付款前面2列填1045，第三列清偿填100，（现金100，清偿给法人）负债清偿损益是945，可以吗，负债处置里面的清偿是什么意思，我可以把现金100，在这里清偿吗

您可以试试，只要申报时没有提示异常就行，然后报完，立马去打清税证明，然后去工商注销，快速一点，就不会有问题。

或者是那我可不可以填货币资金2列都是100，第三列变现填0，（现金也不存在变现啊）其他应付款前面2列填1045，第三列清偿填0负债清偿损益是1045，可以吗

我是简易注销的，报完这个直接工商注销了，不需要打清税证明啊

好的，那您不出现提示风险就可以。

我按照你说说的货币之前前3列填100，最后为0，其他应付款，前2列填1045，最后是1045， 1.你看一下图片这2张表各项数据填对吗， 2.还有回答一下红字标的问题，谢谢

弥补以前年度亏损应该是945，您把其他应付款账面1045元，计税基础1045元，清偿金额100，按这个填，您改一下，看是否就不要补税了

945里面有一个150是逾期申报罚款的，做了纳税调增，所以以前年度亏损才是795，如果清偿填100，一样要交税的，只是少一些， 所以：1.我之前发的2张图对吗 2.我标红字的问题还没有回答我