因为我们专管员好像说待用全额法填，因为今年一月份预交的时候就让我把预交报表改成全额法填的，请问老师2023年汇算清缴的时候，我是根据财审确定的金额填写的，请问老师，财审是按照全额发吗？
同学你好 按全额来的
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老师，2020年的时候，我们公司暂估成本多暂估了，暂估完就结转了成本，第二年五月份发票才陆续回来，因为年底货品价格起伏比较大，成本因为暂估结转的多了，导致货品单价偏低，就把成本调了，然后汇算清缴的时候这笔成本，我们是小企业会计准则，运用未来适用法，汇算清缴的时候问了财税管家，在填表的其他里调减了这笔成本，现在税局就在问这笔调减，请问操作错误了吗？
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老师您好，我去年12月份记账的时候有一张成本票是专票，进项税额3000元，而且这张发票我认证抵扣了，申报的12月增值税没有问题，但是做账的时候我没有把进项税额单独写出来，全部记入成本了，那这种出来的资产负债表和利润表的营业成本就包含着进项税额呢我在2023.01按照这个错误的申报企业所得税了，因为我们公司新成立，所以是亏损状态没交税，我可以不更正申报吗，在1月做账的时候把差额做平，然后4月申报企业所得税的时候按照我改账之后的财务报表申报？这样可以吗
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老师好，想问一下。有个个体工商户一直在规定限额内开票，都是核定的。因去年超出120万，今年2月份国税打电话说要查账征收了，并且在1月份开了29万普通发票，在三月份时去注销时让我们填写了A\\B表，在季度 表及汇算清缴表中都填写1月份开票数据，并且还填写了成本，最后利润总计为6310元。最后开出清税证明时一分钱都没交税，这是为什么呀
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老师好，我房地产公司在2022年11月办理竣工验收，今年1-2月份交房开具了全部的不动产发票，根据2009/31号文，在完工年度企业所得税要申报毛利差，现在我填报所得税年度申报表的时候，可以把累计的销售收入与对应的成本填在 一般企业收入明细表与 一般企业成本支出明细表吗？因为2022年的增值税申报表的收入额全部报 0 ，这样填入会使得 所得税报表与增值税报表的收入不一致，万一税局跳出预警，这个书面解释可以吗？
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老师好我2021年的汇算清缴年报表是根据审计的报表填制的审计根据他们的制度调整了我的坏账准备五年以上账龄全额计提也就是补提了一些我汇算清缴的时候把补提的坏账加到了资产减值损失同时调增了应纳税所得额也是虽然调整了但是并没有影响本年利润总额账没有重做这样的操作导致2021年四季度报表和年报表数据不同也和我的帐套有不同请问我该怎么办需要去税局改数字吗我今年填2022年汇算清缴时才反应过来这个问题
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财审报表的收入就是全额法对吗？
同学你好 这个可以的
请问老师，单位是代销，刚刚问了财审说是按照净额法确认的。
请问老师，全额法和净额法。收入和成本的确认有什么区别吗？
全额法： 收入确认：全额法按照企业向客户销售商品或提供服务的全部金额确认收入。 成本确认：相应地，将与销售商品或提供服务直接相关的全部成本确认为成本。 例如，一家贸易公司从供应商采购商品后，以原价加上一定的利润卖给客户。在全额法下，公司会按照卖给客户的全部价款确认收入，同时将采购商品的成本全部确认为成本。 净额法： 收入确认：净额法仅按照企业在交易中赚取的差价（即企业作为代理人或中介的佣金、手续费等）确认收入。 成本确认：只将与赚取差价直接相关的成本确认为成本。 比如，一家旅行社为客户预订酒店和机票，它向客户收取的费用只是在供应商报价的基础上加收了一定的服务费。在净额法下，旅行社仅确认收取的服务费为收入，而不将供应商的报价确认为收入，相应地，其成本也只是与提供服务相关的直接费用，如人力成本等，而不是整个预订的费用。