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老师好,请问下我们这个季度有申报印花税,是合同印花税我借记管理费,贷应交印花税,支付后在税务局申报的时候印花税增加了1990.72,导致税金不平,现在是调整哪个科目呢

2024-07-06 16:17
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-07-06 16:17

你好,你当时借管理费用的时候多少金额?支付的收入是多少?

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快账用户6367 追问 2024-07-06 16:22

收支是平的,现在在填季报的时候不平,那是不是该直接记账=管理,贷银存,不从印花税过,要从印花税过账是不是只能借记税金,待应付印花,这样申报季报利润表税金才会平

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齐红老师 解答 2024-07-06 16:27

你好,印花税它可以不用计提,准则里面规定的是不计提,但是实际做账中你可以计提,也可以不用记。

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齐红老师 解答 2024-07-06 16:27

这个你自己选择就可以的,你要做计提的话,正常的是做税金及附加里面。

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齐红老师 解答 2024-07-06 16:27

所以这两个都会做平的,这个没有关系,不影响。

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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