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老师，个体工商户报表本年累计金额是338256.72元，实际开发票是263256.72元，相差7.5万元，7.5万是核定的销售额，第一季度系统自动申报的，这个需要修改吗？怎么处理

2024-07-09 13:00

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2024-07-09 13:01

一般来说，如果核定的销售额与实际经营情况相符，且税务机关没有特别要求修改，那么可以暂时不修改申报。但如果您认为核定的销售额不准确，或者税务机关有要求进行核实和调整，那么可能需要进行修改。处理方式可能如下： 1.联系当地税务机关，咨询他们对于这种差异的处理意见和具体要求。 2.如果税务机关要求修改申报，您可能需要准备相关的经营资料，如销售记录、收款凭证等，以证明实际的销售额。 3.按照税务机关的指导，通过指定的渠道或系统进行申报的修改和重新提交。

快账用户6943 追问 2024-07-09 13:04

哦，我自己看出来不一样了，那不用管也是可以的？

齐红老师解答 2024-07-09 13:04

按税局核定的来报

快账用户6943 追问 2024-07-09 13:08

主要是本季度超过核定的金额了，1-3月未开票，4-6月是263256.72元，本年累计不应该是263256.72元，报表上的是338256.72元，相差7.5万元（这个是核定的金额，第一季度系统申报的），不知道该怎么办了

齐红老师解答 2024-07-09 13:16

这种情况下，建议您采取以下步骤：首先，与当地税务机关取得联系，向他们说明您的情况，咨询对于本季度超过核定金额的处理方式。如果税务机关要求您对申报进行调整，您可能需要按照以下思路处理：核实核定金额的相关依据和规定，确认这 7.5 万元的核定是否合理合法。同时，整理 4 - 6 月的实际业务交易记录和财务凭证，以支持您的申报数据。根据税务机关的指导，可能需要重新填写或修改纳税申报表，将实际销售额和核定销售额准确反映在申报中。如果有可能，尽量提供详细的解释和说明，说明为何会出现这种差异，以及您对未来经营和纳税的预期和规划。