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请问老师,这种情况要怎么办 上个月我们有家没有经营没有收入的公司 税管员让随便交点印花税 于是我们填了14万的技术合同交印花税 交了21元 但是确实是没有收入的 这家公司 可以只做技术合同印花税的会计分录 不做技术合同的这个收入吗

2024-07-09 14:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-07-09 14:40

这种情况下,您可以只做缴纳印花税的会计分录,而不确认技术合同的收入。 缴纳印花税的会计分录如下: 借:税金及附加 21 贷:银行存款 21 由于实际上没有相关的技术合同收入,所以不需要确认收入的会计分录

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快账用户4751 追问 2024-07-09 14:42

后期要是税管员查账 应该不会因为这个找公司麻烦吧?

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齐红老师 解答 2024-07-09 14:45

同学你好 这个不会的

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这种情况下,您可以只做缴纳印花税的会计分录,而不确认技术合同的收入。 缴纳印花税的会计分录如下: 借:税金及附加 21 贷:银行存款 21 由于实际上没有相关的技术合同收入,所以不需要确认收入的会计分录
2024-07-09
您好,这个的话是可以就做印花税的分录的这个
2024-07-08
你好,采购房租这些是需要交印花税的。
2024-10-25
您好 小规模纳税人不用销项销项税额这个三级科目 用应交税费-应交增值税科目就可以了 月末也不需要结转增值税 缴纳的时候 直接 借 应交税费-应交税金 贷 银行存款 印花税在电子税务局申报就好了 不需要买印花税票
2023-08-03
您好!你们开发期是三年?那就是三年内和这个项目有关的进项都要做转出
2022-06-26
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