账务科目余额表中银行余额与资产负债表和现金流量表余额不一致,可能由以下原因导致: 1.记账错误:虽然您确认所有凭证都做了分录,但仍有可能存在科目记错、金额记错、借贷方向记错等情况。 2.未达账项:企业和银行之间的入账时间可能存在差异,例如银行已收企业未收、银行已付企业未付、企业已收银行未收、企业已付银行未付等情况。 3.编制报表时的计算错误:在编制资产负债表和现金流量表时,可能在数据计算、汇总或公式运用上出现错误。 4.外币核算:如果存在外币账户,汇率的变动以及外币核算的处理不当可能导致余额不一致。 5.遗漏或重复记账:可能有某些业务被遗漏记账或者重复记账。 6.跨期调整事项:例如期末的调整分录未正确反映在报表中。 您可以采取以下步骤进行排查: 1.重新核对银行存款日记账和银行对账单,查找未达账项并编制银行存款余额调节表。 2.仔细检查资产负债表和现金流量表的编制过程和计算公式。 3.对银行存款相关的记账凭证进行再次审查,确保记账的准确性。 通过以上步骤,应该能够找出导致余额不一致的原因并进行相应的调整和纠正。
老师,我的应付账款科目余额表的余额和资产负债表的额余额不一致,我哪里做错了吗
请问老师,网上申报现金流量表的余额和资产负债表的货币现金余额不一致,怎么更改呢
你好老师,我们是做电商的,我现在做的现金流量表期末现金余额和银行余额不一致,我的账上的银行余额和银行流水的余额是一致的,这个是怎么回事呢
老师,我想问一下,就是现金流量表最后的期末现金余额一定要和资产负债表上的货币资金期末余额要一致对吗?我把去年第四季度的现金流量表和资产负债表看了一下这两个金额中间差了1万多块钱,请问老师这有问题吗?
老师,科目余额表主要看的是哪里的数据呢?我们公司准备在银行贷款,银行让提供资产负债表,利润表,现金流量表,以及科目余额表
账务处理:研发费用调整1-6月份的(调减),是一笔调整还是分笔调整呢
外贸企业,报关单exe情况下,开进项发票比例在多少不会出疑点
小规模纳税人收入未超30万,增值税一个季度结转一次行吗
我们公司贷款到期需要续贷,续贷方式是还款后在放款,现在涉及几个环节导致不知道该如何做账,第一环节我们自己没钱需要和其他公司或个人借款还银行贷款,这个借款是直接借到公司还是借给股东,那个比较合适,这个借款需要放款后还给人家。第二环节银行必须以委托支付的形式放款给我们的采购方(实际情况这个采购方只是过桥,银行支付过去的钱是需要他们在给我们反回来)第三个环节是,采购过桥方他们返款有什么方式比较合适能让把第二环节的采购账给平掉,然后用这个钱把第一环节的借款账平掉。最终账面只剩余银行贷款
老师,你好,出口企业,送样品给客户,没有报关。没有收汇。这种怎么开票?是开0税率,还是做出口转内销开13个点的税?
计算资源税时怎么知道选用直接扣减法还是计算扣减法
老师您好,新注册公司,新能源有限公司,选择哪个行业啊
公司工厂拆迁,收到了拆迁款,需要缴税吗,分录怎么做,如果拿拆迁款,用于租厂房,装修厂房,怎么做账报税;如果买厂房,装修,怎么做账报税.,企业所得税怎么缴纳
老师:你好!请问调整库存商品库存数如何做分录(系统显示有1391支,但实际库存有1445支,应该如何做分录)
农产品销售,所得税税负率是多少?
我的报表是自动生成的,每个月都没出过错,就本月不一致,那应该就不是公式的问题吧
现金流指定的有问题吗
我看了下都分流了,如果指定有问题也会出现这种情况吗?
会的 这个是有可能的