老师，小规模上季度开了940.59元的发票，申报表上免税额是28.22按3%算的，但是我做账是按1%算的，是9.41 那我这个减免税额做账是营业外收入记9.41还是28.22
您好，这个的话是属于营业外收入计入这个28.22的
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Q
你好！老师，我想问一下，小规模纳税人减按1%交税，我做账的时候按1%计算销项税额，季度也是免税的，免税的1%税计入营业外收入，但是税务局的申报表上季度免税填表时上面默认3%的税额 我做账是按1%，税务局是3%，审计的说这不一致，这怎么处理呢？
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Q
小规模未开票收入，账上记收入时候，税率是按1％吗，比如我现在按1％ 销售额1000 税额一共100 季度报税时候因为小于30w免征 申报表本期免税额是 300 账上做减免税款分录100做到营业外收入。 这样账上显示这100 报表显示免征300这不一致正常吗
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Q
你好..，现在小规模的税率是1%..但是增值税申报表上我的减免税额是3%..那我做账是按1%..记还是3%.. 印花税是按1%的含税价还是
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Q
请问小规模有未开票收入 和普票 没到30w 申报表免税额统一是按3 %显示， 账上税额普票是按1%结转营业外，未开票是按3%做的。但是这样账上和申报表收入不一样啊，应该咋做呢
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老师您好，请问现在小规模减按1%计征增值税，且季度30万内免税，销售发票是开的1%税率的税额，增值税申报表上免税是按照3%计算，那么入账免税的营业外收入是按照增值税的3%入账，还是发票开的1%入账呢？
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但是入账的时候都是按票面利率1% 9.41入账的
明白了，等于说你做账是1%的和这个
是的，做账都是按发票上的税额做，但申报表减免的是按3%
那就是9.41 这个入账，就可以的
9.41营业外收入后面就附这个28.22的申报表吗
嗯对，是这个意思的哈
好的，知道了，谢谢
不客气的，麻烦给一个五星好评吧谢谢