你好,可以申报,符合实际即可,没收入,就没成本,但是会产生费用,所以利润总额为负数是正常 的。
本年度没有业务发生,营业收入和营业成本为0,扣除费用利润总额为负数,填写所得税申报表利润总额就填负数可以吗?校验总提示有风险。另外小规模纳税人利润表中本期金额,是不是本年度累计额?还是本期发生额?
老师,电子税务局申报所得税时风险提示这个,要不要管呢,0申报的新企业,没有开过票,只有发工资,收入和成本都是0利润总额是负数,可以吗
通过询问M注册会计师了解到2020年5月,阳关公司推出加盟营运模式。一次性收取加盟费60万元,提供六年加盟期间的培训和网络服务。2020年度阳关公司共收到加盟费1800万元。 同时A注册会计师在审计工作底稿中记录了甲公司的财务数据,部分内容摘录如下: 营业收入--加盟费收入项目 2019年金额为0;2020年体现为1800万 要求:指出上述所列事项是否可能表明存在重大错报风险。如果认为可能表明存在重大错报风险,简要说明理由。如果认为该风险为认定层次重大错报风险,说明该风险主要与哪些财务报表项目(仅限于应收账款、预付款项、预收款项营业收入、营业成本、投资收益)的哪些认定相关(不考虑税务影响)
正达会计师事务所首次接受委托,审计阳关公司2020年度财务报表,委派某M注册会计师担任项目合伙人。某M注册会计师确定财务报表整体的重要性为1200万元。阳关公司主要提供快递物流服务。通过询问M注册会计师了解到2020年5月,阳关公司推出加盟营运模式。一次性收取加盟费60万元,提供六年加盟期间的培训和网络服务。2020年度阳关公司共收到加盟费1800万元。同时A注册会计师在审计工作底稿中记录了甲公司的财务数据,部分内容摘录如下:营业收入--加盟费收入项目2019年金额为0;2020年体现为1800万要求:指出上述所列事项是否可能表明存在重大错报风险。如果认为可能表明存在重大错报风险,简要说明理由。如果认为该风险为认定层次重大错报风险,说明该风险主要与哪些财务报表项目(仅限于应收账款、预付款项、预收款项营业收入、营业成本、投资收益)的哪些认定相关(不考虑税务影响)
一、1.《企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》第3行“利润总额_本年累计金额”为:【-8000】元;2.《企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》第1行“营业收入_本年累计金额”为:0元;3.《企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》第2行“营业成本_本年累计金额”为:0元;4.《企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》第3行“利润总额_本年累计金额”不为0,但是营业收入和营业成本都为0,请确认是否准确填写。二、1.《资产加速折旧、摊销(扣除)优惠明细表》第2行第2列:“账载折旧/摊销金额”:【0】元;2.第2行第2列“账载折旧/摊销金额”,填报纳税人享受资产加速折旧、摊销和一次性扣除优惠政策的资产,会计核算的本年资产折旧额、摊销额。一般不为0,请核实。 老师申报季度企业所得税的时候风险扫描提示出这么多 有没有关系啊 但是确实是没有收入成本 只有费用 也没有折旧
老师,发票开香烟一批,普票,合适吗?要不要具体数量。
老师你好,请问像微信支付宝直接到公账上,这个我就不计提其他货币资金了是么?那我现在分录怎么做呢?现在微信是负数了
住房公积金计入什么科目
商贸企业,营业员销售5盒产品时,会奖励营业员1盒,5盒开发票,奖励的一盒不开发票,奖励的数量怎样出库,能做到成本里么?
老师请问一下,收到省级项目建设工作室款,怎么建立专项资金审核使用
先进制造进加计抵减,这句话是啥意思?累计最大值政策规定是多少?
卖摩托车的可以通过什么方面取得进项发票进行抵扣
房地产开发企业出租自己开发房屋,按投资性房地产计提结转成本,别人不租空置的时候是不是要转到固定资产啊
进项票一定要在当月月底前勾选吗?
同事前几天做了社保减员,现在入院了,这个月的社保费未交,能报医保费吗?那重新做增员,可以吗?
老师:我们是设计公司,有这项目要做前期方案,甲方认可才可以签订合同,所以会发生没收入,先有成本,但如果收入为0,成本有数据就提示中风险。把成本先转到应付账款,后期签订合同有收入再转回成本,这样可以吗?
您好,可以这样操作
老师:还想请教一下,现在收入,成本为0,利润总额为负数,提交报表为低风险,税务会推送风险提示,要求写说明吗?
你好,让你写就写即可,没关系的呢额。
老师:要怎么写这个说明,要提交相关资料吗?
大概就这样写即可的呢,没收入,就没成本,但是会产生费用,所以利润总额为负数
老师:需要提交凭证等资料吗?
您好,这个不清楚的呢。