老师早上好，请问总公司备案分公司，有效日期是填分公司成立的日期嘛？

分公司成立日期是2015年，这个日期能填嘛？如果汇总纳税提交了，目前总公司的申报表会有变化吗？

你今年才开始汇总申报，那么就填今年1.1日开始

这个汇总纳税不提交可以嘛

不想汇总申报所得税就不备案

主要分公司备案了，分公司税务局让总公司这边备案。总公司信息里把分公司信息填进去了。但是这个汇总纳税表可以不提交嘛？

那么总公司这边必须提交才能正常汇总申报

总公司必须提交汇总纳税对吧？如果提交了申报表会发生变化吗？总公司是不是还比例分配给分公司。这个比例怎么确定呢？谢谢

提交了就要比例分摊所得税了

这个比例是怎么确定？

前面那个有效日期可以填从24年4月开始，因为这个季度备案开始的嘛

总机构在每月或每季终了之日起10日内，需要按照上年度各省市分支机构的营业收入、职工薪酬和资产总额三个因素，来统一计算企业当期应纳税额的50%，并在各分支机构之间进行分摊。这种分摊是基于各分支机构的经营情况来确定的，体现了税收的公平性和合理性。 各分支机构分摊预缴额的计算公式为：各分支机构分摊预缴额=所有分支机构应分摊的预缴总额×该分支机构分摊比例。其中，所有分支机构应分摊的预缴总额=统一计算的企业当期应纳所得税额×50%。该分支机构分摊比例则是根据该分支机构的营业收入、职工薪酬和资产总额在所有分支机构中的占比来确定的，具体为：(该分支机构营业收入/各分支机构营业收入之和)×0.35%2B(该分支机构职工薪酬/各分支机构职工薪酬之和)×0.35%2B(该分支机构资产总额/各分支机构资产总额之和)×0.30。这种计算方式综合考虑了分支机构的经营规模、员工薪酬和资产状况，使得税款的分摊更为科学和合理。

有效日期可以填从24年4月份开始，分公司备案填的是2015年8月14日至2099年12月31日。总公司说日期应该是一致。但是又一致不了

往年都没做汇算，那个一般是1年调整一次，不得变更，就填1.1日开始就行

那第一季度没汇总可以不？

没事的，2季度开始就行，因为是累计预交的

好的，我就填有效日期2024年1月至12月31日。

 填有效日期2024年1月 2099年12月31日

分公司备案信息填的就地缴纳标识是是，那参与年度汇算清缴标识是还是否。不同税率是是对吧？