你好!其实主要就是要做汇算调整, 只是做凭证的话这个没什么意义。

老师,2021年做2020年的汇算清缴时要补税,我当时做了借以前年度损益调整,贷应缴税费企业所得税;借应交税费企业所得税,贷银行,就没有了。我发现还要做一个借未分配利润 贷以前年度损益调整,但是我没做,我的未分配利润没调整过来,怎么办呀?这都2022年了,还能调整吗?
你好老师,22年没有计提折旧,那23年需要汇算清缴吗,汇算清缴怎么填写,23年已做借:以前年度损益调整贷:累计折旧,借:利润分配-未分配利润贷:以前年度损益调整
【问题1】发现往年记账错误,多计提了管理费用,今年在以前年度损益调整后,所得税纳税调整明细表中哪里调整? 【问题2】22的错误是在22年所得税汇算清缴中调整?还是因为23年做的以前年度损益调整,等23年的年报再调整?
老师你好,1月份更正了22年、23年损益类科目账入了以前年度损益调整,我需要更正22年度所得税汇算清缴吗?23年所得税汇算还未报,23年的以前年度损益调整我该怎么办
22年的工资,在23年做了一笔以前年度损益调整,汇算23年企业所得税是纳税调增值还是调减
老师,我想咨询一下浙江双免个体户政策:我既开了专票,也开了普票,但合起来不超过10万,我是不是可以享受个税减免政策不需要交个税的,只需要缴纳专票税额就行?
想咨询下:税务检查,一般涉及几次?比如第一次,专管员沟通;第二次,专管员,所长沟通。第三次,这个是什么级别?每次都隔多久时间,有了解的老师吗?
请问,企业的分公司 营业执照可以增不动产经营租赁吗
假设C公司成本价5万元,售价10万元,A收取利润的20%,B收取利润的80%,A和B各承担成本得一半和税的一半,请问A和B分别需打多少钱到C公司?请写出计算逻辑,谢谢
老师:我公司12月购买固定资产对方给了200万专票,但是目前公司用不上这么多进项税额,请问我是不是只需要账务把进项做待认证进项税额,税务申报不勾选这张发票就行?这张发票是否可以等销项多了再勾选,有没有时间期限和税务风险?
老师,建筑公司一般纳税人承包的清包工项目能往外分包劳务嘛?
老师年底做账需要注意什么,需要怎么跟客户沟通好了解好
请问老师,法人打的往来款,过几天原路返回了,备注了往来款退款,这个会计分录怎么做?
请问分公司营业执照可以增不动产经营租赁吗
董老师 您在线吗?有问题想咨询。
可以不调汇算清缴吗?
你好!不可以的了,站在税务局的角度,他们看中的就是这个汇算清缴,因为它涉及到税。
那24年调23年的以前年度损益调整,调23年的汇算清缴吗,
你好!是的,就是这样了。 是凭证在24年做,计入以前年度损益调整,然后更正23年的表格
那能不做以前年度损益调整吗,做成当年的利润 。
你好!操作可以,但是确实不规范