老师，从外账接回来的账套，账面已经好几年没有登记银行存款了，开了票就入了库存现金，现在接回来能怎么做让银行存款金额能正确了？

你好！交接的时候没有做交接表写明银行余额差异吗？需要查账做更正凭证调整现金和银行余额

2024-07-24

同学，你好借：银行存款贷：库存现金

2023-06-20

假设之前有一笔开票收入 10000 元，本应计入银行存款，却错误计入了库存现金，并且后续从库存现金中支出了 8000 元用于其他费用（这里以管理费用为例），那么调整分录如下：冲销错误的收入记录：借：库存现金 -10000 贷：主营业务收入 -10000 记录正确的收入：借：银行存款 10000 贷：主营业务收入 10000 调整现金支出的科目：借：管理费用 8000 贷：库存现金 -8000 借：管理费用 8000 贷：银行存款 8000

2025-04-18

借：库存现金 5000 贷：银行存款 5000 这个分录是错误的，因为它表示从银行存款中取出5000元放入库存现金，但实际上并没有发生这样的资金流动。正确的做法是，首先冲销之前错误的库存现金分录（假设那笔钱最初是从客户那里收到的现金，而不是从银行取出）：借：库存现金 5000（红字或负数）贷：预收账款 5000（红字或负数）由于您实际上是将这5000元现金收入记录为了预收账款，现在需要将其重新分类到预收账款科目下：借：库存现金 5000 贷：预收账款 5000 因此，完整的更正分录应该是： 1. 冲销错误的库存现金分录（使用红字或负数）借：库存现金 5000（红字或负数）贷：预收账款 5000（红字或负数） 2. 将库存现金中的5000元正确分类到预收账款借：库存现金 5000 贷：预收账款 5000

2024-05-06

同学您好如果账务处理完全核对不上只能尽量的弥补比如工资账面计提不发这种只能根据银行回单重新补录等等需要追溯调整科目和目前已能追溯的科目余额核对正确把不对的地方过更正分录调整过来没做的分录补录

2024-03-06