老师，对方开给我们的发票，已经抵扣了，现在要开红字，是我申请，还是对方申请？

然后他们开红字发票，给我们，是这样吗？

是的，然后他们开红字发票，给你们

老师，我们是部分退货，那是不是只要红冲一部分？比如原来开了100个，退了30个，红字开30个

是的，那个部分红冲就行，你红冲的理由就选择退回

老师，那我账务上要怎么处理？

还有税务申报上

借：原材料等 负数 贷：应付账款 -负数 应交税费-增值税-进项转出 正数 申报时在附表2第20行填报进项转出

好的，谢谢老师