你好老师，抵扣认证七月份时候，发现六月份的抵扣申报的，就是填写附表二的进项发票，现在是未抵扣状态，我现在需要怎么操作，然后尽量不补税，不让领导知道呢

6月份需要缴纳的税款多吗？

老师我正想找你呢，我还想问你呢，不能再提问了，就是你说的可以申报不交税，然后在七月份人证留底，再下一个月再留底抵扣，但是需要缴纳附加税， 这个我没明白怎么操作 六月差不多四万，但是我们账上现在不够，如果直接扣四万，不好给领导交代， 就是怎么样可以不被领导发现，然后没风险呢

就是6月份，你把你的附表二删除了数据，然后申报提交。提交了之后，它不是有一步点扣款，你先别点这个扣款。然后你在这个月认证抵扣不完的留底主表里面显示，然后在下一个月附表二有一个留底底欠，然后在主表31行里面你自己填写。

这个是六月主表，进项税里面包含了几张火车票，到时候把火车票这样的抵扣了，专票认证的更正待抵扣就行吧，你看怎么样处理更好，不让老板知道的情况下，如果直接缴纳四万肯定就知道了，账上就几千块钱

车票可以正常抵扣，专票的这个没法抵扣，只能把它删除。你老板看你们账上扣除的税款吗？

1、就是我先把六月申报表改成正确的 2、我认证七月份时候，把六月份发票都认证了，这样出来一个待抵扣，会在七月主表体现出来，然后31行我把待抵扣的金额，再录入31行对吧 3、这样都抵扣完剩下的就是需要缴纳的税款，都在七月份缴纳了对吗

老板不看账也不看报表，我扣税金他能在银行明细里面查到扣多少钱

第一个正确的。 第二个会出现一个留底进项大于销项，在主表里面。 然后在下一个月申报增值税的时候才能留底底欠

就是我这个月，八月申报7月份的时候，就可以留底抵扣吧

老师当时6月的时候抵扣完之后，还缴纳了7千的增值税 这个不用录入什么的吗

对的是的。借应交税费，未交增值税贷银行存款借方余额就可以

1、现在税务系统已经更正了让交四万多， 我先把六月七月的发票抵扣了， 七月抵扣不完剩下金额， 就录入31行对吧， 2、 把六月增值税发票都改为待抵扣科目， 然后做两笔分录，借方应急增值税（转出未交增值税）金额是不含六月已交的税 贷方：应交税费，未交增值 ， 然后6月在做一个 借应交税费，未交增值税 贷银行存款 （6月已扣税金额） 对吗 3、然后七月抵扣抵扣完之后 ， 把待抵扣金额都录入上之后， 七月需要缴纳税额的话，就借方，应急增值税（转出未交增值税） 贷方：应交税费，未交增值 对吗老师

你好，第一个留底你不要自己做好吧？在附表2里面填写你当月认证的，然后主表它会自动取数的，不要填写31。

第二个6月份的借应交税费待认证 贷应交税费应交增值税进项， 借应交税费应交增值税进项， 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费未交增值税， 贷应交税费应交增值税转出未交增值税

7月份认证之后， 借应交税费应交增值税进项， 贷应交税费待认证， 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项。

好的老师我待会实际操作试试， 就是6月份，你把你的附表二删除了数据，然后申报提交。提交了之后，它不是有一步点扣款，你先别点这个扣款。然后你在这个月认证抵扣不完的留底主表里面显示，然后在下一个月附表二有一个留底底欠，然后在主表31行里面你自己填写。 就按照你说的这个也需要手动填写31行， 我看了下31行是本期缴纳欠款税额， 意思就是待抵扣金额，相当于当税款抵扣了

留底了之后，也就是下一个月申报的时候才能留底底钱。

下一个月留底抵欠你能填填写主表31行和附表二。

老师 1、帮忙看下这两个凭证，六月份我做哪个正确呢，两个分录的还是三个分录嗯的，2、这个交费明细，需要补交的税款，附加税我六月份是不是得按照这个附加税金额，做一个计提呢，相当于需要补交的附加税 老师帮忙看下，感谢

你好，截图你的账务处理看一下的。第2个是没有扣除增值税的计税依据就是你的销项税额。

1、就是按照销项做计提增值税和附加税对吧 2、六月份时候已经计提的增值税和附加税，在七月份已经缴纳了，是不是得把六月份缴纳的税额扣除，再补计提 剩下的金额 3、图片刚才忘传了，看看六月份我应该做哪个分录

一个做3个分录的那个是正确的？

增值税的你先不用管计提，你只做计提附加的就可以的。你这个附加税需要正常交。

你现在做完了上面3个之后，再补一个计提附加税的就行。

好的老师，老师你的微信或者手机号方便提供下吗，还有最后一次追问了，我还有问题需要问你，感觉你回复的很好。不方便的话我待会再提交一个这个问题，你再接下呗 感谢，或者你加我18706400251