你好,做固定资产清理需要交13%的增值税。不一致的话,你可以把它放到其他业务收入,不要做营业外收入。营业外收入你的增值税销售额和所得税的销售额还是不一致。
老师,我想问一下,以前年度购入小轿车一辆,根据政策全额走了费用。三年后卖掉了这辆车,这辆车取得交易发票。这笔卖车做了营业外收入,相关卖车费用走了营业外支出,这样处理对吗?另外还需要做卖车的无票销售申报销售缴纳增值税吗?
老师,这个题的1327433.63和172566.37怎么算的呀2022年,某品牌轿车生产公司销售给泰山汽车贸易公司轿车300辆,单价(不含增值税)为10万元,适用增值税税率为13%,泰山汽车贸易公司按发票开具的价款3000万元、增值税390万元计3390万元全额付款,并于当年将这300俩轿车全部出售,年末,收到该品牌轿车生产公司的返利资金150万元,该品牌轿车生产公司支付返利资金时,按规定开具了红字增值税专用发票。试设计该品牌轿车生产公司支付返利资金和泰山汽车贸易公司收到返利资金的会计处理方法。(1)该品牌轿车生产公司支付返利资金的会计处理方法:借:主营业务收入1327433.63应交税费—应交增值税(销项税额)172566.37贷:银行存款1500000
题目完整,请问1327433.63和172566.37怎么算的2022年,某品牌轿车生产公司销售给泰山汽车贸易公司轿车300辆,单价(不含增值税)为10万元,适用增值税税率为13%,泰山汽车贸易公司按发票开具的价款3000万元、增值税390万元计3390万元全额付款,并于当年将这300俩轿车全部出售,年末,收到该品牌轿车生产公司的返利资金150万元,该品牌轿车生产公司支付返利资金时,按规定开具了红字增值税专用发票。试设计该品牌轿车生产公司支付返利资金和泰山汽车贸易公司收到返利资金的会计处理方法。(1)该品牌轿车生产公司支付返利资金的会计处理方法:借:主营业务收入1327433.63应交税费—应交增值税(销项税额)172566.37贷:银行存款1500000
老师你好,公司出售固定资产小汽车需不需要把固定资产清理这个科目的收入转到其他业务收入呢,这样我增值税申报表和企业所得税申报表的收入就是一至的了。
公司是一般纳税人,今年购入一辆小轿车,牌照费和购车款都计入固定资产,若干年后出售车牌和小轿车取得的收入计入营业外收入吗?都需要交13%增值税吗?出售车牌和小轿车需填报增值税申报表并交纳增值税,这样增值税申报表收入与利润表主营业务收入(我司没有其他业务收入)不一致,怎么办?
购买方要求开票,为什么销售方要求购买方提供营业执照
印花税是按收入金额交还是按收入+成本金额缴纳
老师,请教下,公司属于医院的全资第三产业,一般纳税人,公司招聘500多人派遣到医院各科室,员工工资,单位缴纳社保由医院拨款,公司办理劳务派遣资质,员工工资保险是发多少拨款多少,不存在管理费,也无差额,我想请问下收到工资拨款做了收入,税率采用哪种好些,报税时怎么选择,谢谢
两个人合伙,A股东和B股东各占50%股份,A股东投资款28万,B股东没有投资,还从公司借支了16万,主营业务收入554万,主营业务成本557万,应收账款205万,应付账款190万,账上余额-20万,A股东负责业务应收金额95万。B股东负责业务应收110万,那现在A股东如果把应付账款全部过给B股东,A股东还要给B股东多少钱?利润是多少?
老师能给讲一下最后一个选项吗?不太理解是什么意思
老师,麻烦帮忙看下这个题目,计入财务费用的金额不应该是贴现利息吗,贴现利息=票面到期值*贴现率*贴现期=515000*10%*3/12(提前三个月贴现),为什么算出来的答案不一样呢,是哪里理解错了呢
老师,请问一下这个题怎么做,我不太懂
这种票的话发票号和代码分别是哪个?
老师,公积金个人全额承担,那扣税是全额抵扣吗
257万的净资产是怎么算的,30万的投资款不能算公司资产吧,
老师,另外一种情况:公司是一般纳税人,今年购入一辆小轿车,车牌照是2010年购置的,2010年时车牌照计入固定资产,没有进项抵扣。今年购车款也计入固定资产。若干年后出售车牌和小轿车取得的收入都计入其他业务收入吗?车牌收入和卖车款都需要交增值税吗?税率分别是多少?
你好,按照3%开普通发票,按照2%来缴纳增值税。
老师,今年购置的小轿车抵扣了进项的,2010年购置的车牌没有抵扣进项。出售取得的收入税率分别多少?
今年购买的,以后处置出去13%, 2013年之前买来的是3%减按2%。
取得的车牌收入13万元,减按2%,减免税申报明细表减免性质和代码名称选哪个?
他都有哪些减免性质啊?那么多记不住
这个先不研究了老师。还想问一下,出售车牌和小轿车需填报增值税申报表并交纳增值税,出售固定资产计入营业外收入比较规范,这样增值税申报表收入和利润表收入的差异,除了计入其他业务收入,还有其他办法吗?这个差异可以不处理吗?税务认可吗?
你好,这个差异有些税务局是认可的,如果差的太多,税务局那边预警了,需要你调整,必须改成其他业务收入,没有其他的方法。