24年1月份即征即退项目申报缴纳增值税税额20000元，软件已退税2000元，6月份更正抵扣进项1000元，应交增值税19000元，软件应退税1900元，但已申请退税2000元，则补缴增值税款1000元，然后现在这个1000元怎么做账？还有涉及的滞纳金又怎么入账呢

申报期的时候即征即退项目没有抵扣进项，然后前几天税务局打电话说后台系统提示，必须要更正申报即征即退项目的进项要填写，所以就有了上述过程

你好，你是放到了一般计税里面去了吗？

一般计税的和即征即退的还不一样吗？怎么不一样的？

是刚开始没抵扣进项，当期也申请软件退税，现在更正抵扣进项那涉及到的软件退税金额不就减少了，所以就有了缴回多退的软件退税金额

发票没勾选的吗 借应交税费待认证， 贷应交税费应交增值税进项。

以前月份的不能再勾选，只能从一般项目里分摊，现在已经搞好了，就是这个缴回的增值税和滞纳金怎么做账

你好，你不是进项从20,000减少到19,000吗？什么原因减少？

销项20000，抵扣进项1000，应缴纳19000，应退税1900，实际已退税2000，现缴回1000

他多退了100，你们交回去1000吗？ 借营业外收入1000 贷应交税费应交增值税，减免税款1000 借应交税费应交增值税减免税款1000， 贷应交税费未交增值税1000

借应交税费未交增值税 贷银行存款。

是他多退了1000，然后我们在缴回1000

我上面给你写了，你可以看一下。

老师，1和2可以直接合并不，不写应交税费--减免税款