挂证人员没有工资交社保公司和个人部分全有公司承担 请问企业所得税汇算清缴怎么调整

请问那我账务处理怎么处理

纳税调整在哪里面调整

你好 请问您在看吗

你好！账上正常做营业外支出科目 然后纳税调增，在纳税调整明细表扣除类其他里面填写。

那我假设我入账把个人部分按应发入账呢

你好！你是说计入到工资里面？

对的 这样可以吗

但是不报个税

你好！可以的，操作没问题

老师由于我6月份把社保个人和公司部分都放到社保费力了，我企业所得税申报表也改不了了，我可以7月份做个分录调整6月份的吗

在吗老师

您看我这么跳可以吗

你好！可以的，可以调整

我应该在计提工资的时候调整

你好！最终只要账上是对得上就行

我是应该在机体工资的分录里面一个凭证号调整还是单个凭证号调整啊老师

你好！可以单独做分录调整

这样不会太明显吧因为设计挂证

在吗老师

你好！这个没有关系，只是相当于更正而已

好的 那我年度企业所得税要是和个税数据不一致 的话被预经怎么处理好一些呢老师

你好！是这样，你应该做的是，你选择一种方式，比如按个人部分申报工资，那么你账上也按这个做，申报所得税，也按这个数据申报，就不会出现你说的这个风险了

由于对方不让申报个税所以没有别的办法了 一般数据会对比吗老师